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老师，我们是建筑安装的，我们办外经证交在外地的增值税算不算我们公司交的增值税，在计算增值税税负率时能不能加到我们所交的增值税税中去，谢谢！
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2020-12-21
小规模企业，本来每个季度都是免征收增值税的，没个月都是贷，主营业务收入，贷，未达启征点增值税，但是第二季度，超了免征收增值税，那么贷，未达征收点增值税，是否是转成应交增值税，会计分录，借：未达征收点增值税，贷：应交税费增值税，然后是借：应交增值税，贷：银行存款
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2020-07-14
老师好，小规模纳税人月销售10万，季度30万免征增值税的政策，是指开的普票吧？专票不论开多少都要交增值税的吧？
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2020-04-08
老师请问，这道题（已预缴113.25万）
当时预缴
应该是 借：应缴税费-预缴增值税 113.25 贷：银行存款 113.25
现在结转 借：应缴税费-未交增值税 113.25 贷：应交税费-预缴增值税 113.25
为什么题中会是销项税转入未交增值税？？？
销项税转入未交增值税的应该是51.75万。
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2021-04-23
小规模10月收入20167，分录借：应收账款20167元，贷：主营业务收入19579.61元，应交增值税-销项税587.39。月未结转税金借：应交增值税-销项税587.39，贷：应交税费-未交增值税587.39元。这个分录对吗？为什么要结转到未交增值税呢？
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2017-01-03
公司地税城建税的计税依据是一般增值税+递减税额。那么什么是一般增值税？下面是公司所有涉税业务。1.应纳增值税额是多少？2.城建税计税依据是多少？3.一般增值税填多少？
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2017-04-07
老师，取得进项发票时，认证也申报当期抵扣了，但本月没有销售，记账时该记:应交税费--应交增值税-进项税额还是记:应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额，待抵扣进项税额转出时，
借:进项税额
贷:待抵扣进项税额
是抵多少转出多少吗，还是怎么转
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2020-12-30
11月份应交增值税是负数，12月份应交增值税是正数，相加后，累计增值税是负数，12月份要计提附加税吗？
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2019-01-04
按本月应交增值税的7％计算应交城市建设维护税，这个增值税用不用在加上上个月增值税的结存余额
1/1353
2018-11-19
那转出未交增值税与未交增值税余额是不是就差个税控盘的维护费
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2019-08-01
纳税申报表上面的应交增值税是否应该等于财务账上的应交增值税？
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2019-11-15
建筑企业一般纳税人，开出10个点发票，外地预交增值税和认证的进项扣除后，增值税正常，而附征税减去外地预交后为负的了，外地预交多了，可以留抵下个月抵扣吗？
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2019-02-15
老师，我们有个收入先开票次月确认的收入，上个月已经把税交完了，这个月做账的时候挂了已交增值税，最后未交增值税还会多这个税额，我应该怎么做账务处理才对
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2022-03-02
老师，预缴增值税转到未交增值税，分录是什么
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2021-08-30
小规模，2017年的增值税都做到了未交增值税科目，缴费也是从未交增值税科目冲减的，这样可以的吗？
1/745
2018-09-18
老师，小规模纳税人开专用发票需要交纳增值税吗？如果交纳增值税是否还需要缴纳附加税？需要交纳的增值税附加税有那些？
1/1217
2019-10-17
老师，我们去年增值税税负6.31%，今年到目前为止1.11%，是不是要在10-12月把税补齐呢？销售额2600万左右，目前增值税交了9.9万，10-12月每个月要交多少税呢？要抵扣的进项在多少合适呢？非标制造行业
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2021-10-27
如果平时不做分录 当月计提时 未交增值税是实际的金额 比如当月未交增值税10 计提时10 但是交税的时候只交了9 那还有1的未交增值税怎么处理
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2019-08-06
外地预交的税款增值税申报表上怎么没有递减这个外地预交增值税
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2019-04-16
我公司增值税3年都没结转 不知怎么处理 取得进项票时分录借:应交税费-应交增值税(进项税额) 销售时贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 实际交时借:应交税费-应交增值税-已交税交 我公司只通过这三个科目 末应交税费余额是 是在借方，现在报表是负数
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2022-04-18
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