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上个月有笔分录入错了 借 销售费用办公费 200 贷 银行存款 200 入错了，应该入管理费用的，要怎样改
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2023-03-01
老师你好，所得税扣款大于计提费用。应该怎么做分录？之前是借所得税费用，贷应交税费–企业所得税。
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2019-05-06
我们找TCL借款，他们直接把款打给了我们的供应商A公司，我们在通过对公把货款和利息一起打给TCL直接借：应付账款——A公司 财务费用——利息 贷：银行存款（对公）直接这样做分录吗财务费用直接用银行的对账单入账就可以了吗
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2017-12-28
借；管理费用 贷；长期待摊费用 接下来每月的分录呢，借：长期待摊费用，贷什么？
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2017-05-25
下列各项中，关于制造业企业预提短期借款利息的会计处理正确的有（ ）。
A.
借记“财务费用”科目
B.
借记“制造费用”科目
C.
贷记“应付账款”科目
D.
贷记“应付利息”科目
企业计提利息时应编制的会计分录为：
借：财务费用（选项A正确，选项B错误）
贷：应付利息（选项D正确，选项C错误）
老师，根据受益原则，借方为什么不能制造费用？
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2023-03-28
老师请问 贸易公司购买补修材料老板付款收到发票，在寄出到国外 有运费收到发票未付款，
购买材料分录是
借：应付账款
贷：其他应付款-老板
运费分录
借：管理费用-运费
贷：应付账款
付运费分录是公司付
借应付账款
贷：银行存款这样在分录对吗？
这个还要计 入库和出库的分录不
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2025-04-17
房产公司在以前年度多缴纳的土地使用税，以前年度做账时借方：管理费用-土地使用税 贷方：银行存款 期间损益结转 借方：本年利润 贷方：管理费用-土地使用税 ，现在公司收到税务局退回多缴纳的土地使用税，借方做银行存款，贷方应该怎么做呢？
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2018-09-12
小规模运输公司支付车辆保险费时是 借：待摊费用/车辆保险费 贷：银行存款，每月摊销时，借：主营业务成本 贷：待摊费用/车辆保险费，每月结转成本时借：本年利润 贷：主营业务成本，这么做对吗
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2019-04-06
老师好 我有个关于发票小问题，就是我们业务招待住宿之类的费用，有的是提前打款到酒店没收到票，我做的借其他应收款贷银存，等收到了再借费用贷其他应收。还有的是票我已经收到了，本期款还没付，做了费用用的其他应付款，实际付款了再冲减。是这么处理吗？
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2019-05-22
1.计提工资:
借 管理费用
贷 应付职工薪酬
2.发放工资:
借 应付职工薪酬
贷 银行存款
贷 其他应收款-个人所得税
3.借 库存现金
贷 其他应收款-社保（个人部分）
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2019-11-29
日 00:17:15
税控盘的服务费，可以抵减增值税。 支付税控盘服务费时 借管理费用480 贷银行存款480 增值税申报时，会填附表，抵减增值税 借应交税费～应交增值税～减免税款480 借管理费用-480 题目的分录那样也可以
老师，意思是我先支付税控费480元时，做分录借管理费用 贷银行存款480 ，然后等到增值税申报时，比如增值税是1000元，那么实际交520对吗？
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2020-04-16
公司库存现金给做饭师傅350元，借其他应收款350 贷现金350 做饭买菜报销伙食费分录440.5 借管理费用440.5 贷其他应收款440.5 如果还做饭的90.5时 怎么写分录，借其他应收款90.5贷现金90.5吗
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2016-07-12
我写的是 答案给的是：
借：无形资产 4546 借：无形资产 4546
未确认融资费用 454 未确认融资费用 454
贷：银行存款 1000 贷：长期应付款 4000
合同负债 4000 银行存款 1000
为啥是长期应付款？不应该是合同负债吗？
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2023-04-19
期末调汇 有两个问题
借财务费用 贷应付账款
借财务费用 贷银行存款
1两笔分录有什么区别？什么时候放应付账款 什么时候放银行存款
2金蝶里是做完期末调汇分录后再结转损益吗？
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2021-07-08
借；管理费用等科目 其他应收款（个人负担社保部分） 贷；应付职工薪酬（应发金额） 计提工资 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 （应发金额） 计提社保 借;应付职工薪酬-社保个人部分 贷；其他应付款-社保个人部分 支付工资 借；应付职工薪酬 贷；银行存款（实发数） 缴纳时 借；其他应付款-社保个人部分 贷；银行存款 应付职工
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2015-10-31
咨询 应付账款 科目是使用
例如：我们赊购A公司一批原材料，材料入库，收到发票，用银行存款付款
借：原材料 100
应交税费-待认证进项税额 13
贷：应付账款-A 113
借：应付账款 -A 113
贷：银行存款 113 ，这里应付账款包含 应交税费 金额 对么？
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2021-02-28
上个月计提印花税，分录是：借：管理费用-印花税 贷：应交税费-印花税，这个月缴费的时候分录做错了，做成借：管理费用-印花税，贷：银行存款了，这个月如何调账
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2017-09-04
请问因为跟银行借款找的担保公司，开出的担保费入什么费用？是财务费还是管理费呢？
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2020-06-24
我们是一家消防设施维护保养，开具维保发票 借：银行存款 贷：主营业务收入 维保没有材料支出 员工分工程师和财务人员 工资当月计提次月发放 计提工资 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 计提社保 借：管理费用-社保单位 贷：应付职工薪酬-单位社保 支付社保 借：应付职工薪酬-社保单位 其他应收款-个人社保 贷：银行存款 次月发放工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 其他应收款款-个人社保 其他没有产生费用的话 结转 借：主营业务成本-工资 贷：管理费用-工资 我纠结工程师工资计提是做管理费用还是主营业务成本
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2024-05-17
工程项目开票异地预缴预缴税款，那个工会经费计入哪个科目？ 有老师回复说 借应付职工薪酬-工会经费贷银行存款 。 到时计提下 借管理费用- 工会经费贷 应付职工薪酬-工会经费 不用进应交税费吗
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2022-03-24
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