;)
老师。我公司收到的增值税专票一直都没有认证，
一直到11月申报10月增值税时
才在11月份认证这些发票并进行抵扣 （申报增值税所属月份：2020年10月）
那 我帐上。应是在11月才把
借：应交税费-待认证进项税额
贷：应交税费-应交增值税（进项税额）
还是10月份就可以提前结转？
4/529
2021-02-05
老师你好，当月进项不够低销项税额，缴纳增值税借那个科目
贷银行存款
4/249
2021-06-28
老师，我计提本月增值税，借应交税费_应交增值税_转出未交增值税
贷应交税费_未交增值税
等下月我交钱时 借应交税费_未交增值税
贷银行存款对吗
1/881
2020-01-13
老师，有增值税税时是不是做借:应-应（转出未交增值税） 贷:应-未交增值税 缴纳时: 借:应-未交增值税 贷:银行存款，这样转出未交增值税是有余额的
2/807
2019-06-13
我们对下有个项目，开了票缴纳了增值税，一直没缴附加税，有什么影响吗？，
1/596
2018-01-29
小规模纳税人，有增值税税费减免。例如3月收入做账有应交增值税，在4月申报减免，那减免的会计科目放入哪个月份记账？借:应交增值税贷:营业外收入
1/2478
2020-07-13
我们是建筑劳务公司，老板的朋友用我们公司的资质在外地接了一项劳务分包工程，协议约定增值税和在地税开具的附加都由对方承担，现在对方把缴纳的增值税完税凭证及在项目所在地的地税缴纳的凭证都拿来了，增值税普票上开具的是1762865元，另外缴纳的增值税是51345.58元，如果不是对方缴税我应该是借：应收账款1814210.58元，贷：主营业务收入1762865，贷：应交税费—应交增值税（应交税金）51345.58元，可是案例中的税金对方自己承担了，那么我的借方应该怎么做？
1/1219
2016-05-24
银改增后，建筑行业分为新项目11%专项计税与旧项目简易计税后，会计报表应交税费余额公式？求计算公式
3/677
2017-03-10
进项税加计扣除的会计分录通过应交增值税做吗
1/578
2020-08-08
老师，应交增值税借方有余额 是小规模，没有进项税
1/189
2024-04-17
新项目一般哦纳税人增值税开发阶段能一直留抵么，留到销售有销项税再抵扣？？
2/964
2018-03-29
销售额47638元，开13点的增值税票给客户，进项发票是13个点的增值税票23792.5元，抵扣进项后实际应缴税多少钱？
1/1447
2020-01-03
房地产开发，采用一般计税方法，平时按3%预交增值税，现在项目完工在核算实际缴纳税款时，按照销项税-进项税—预交税款后，剩余多预交增值税部分能否申请退税。
1/1086
2019-01-28
老师好，小规模纳税人，19年建账的时候错建成 应交税费—应交增值税—销项税额明细啦，今年想纠正过来（应交税费—应交增值税），现在重新建账的话是不是依据19年12月的科目余额表把数据复制到初始余额就行了？另外，图片中的转出未交增值税、销项税额的数据还用复制到20年的初始余额里吗？
3/622
2020-02-19
请问18年7月份购入一批商品不含税价10000，税款1600用于职工福利，当时做账借:管理费用——福利费11600，进项没有单独列出，19年5月份认证进项200000万包括这1600的税金，做结转增值税分录，借:应交税费——增值税(销项税额)250000，贷:应交税费——应交增值税(进项税额)198400(200000-1600)，应交税费——未交增值税51600；实际抵扣的进项和认证的金额不一样，因为不能抵扣的进项之前全部计入费用了，所以也不做进项转出，这样做账可不可以?
1/788
2019-06-19
销售的货物退货时 会计分录：借：应收账款负数 贷：主营业务收入负数 应交税费——应交增值税销项税额负数 还可以这样写分录吗？ 如： 借： 库存商品 贷 ：应收账款 应交税费——应交增值税销项税额负数
1/1500
2021-10-28
请问，一般纳税人收到发票，不马上认证，记应交税费—应交增值税—进项税额，还是记应交税费—待认证进项税额？
1/750
2021-11-09
现在做的是建筑公司项目的项目会计，收到专票直接入成本的，可是我发现这样做的话合同金额和入成本的金额不同了，付款金额也和做成本的金额对不上，比如我混凝土付款347664.8元，可是按发票做成本才337538.63元，还有10126.17元是做入应交税费-应交增值税的进项税的
1/664
2018-08-06
老师，我们这边是一直没有交税，买东西也不进增值税，卖东西也不写销项税，每年税务都是同政府谈的。这月他一次性收了从16-2021年的增值税，我按他收的费用，这样计对吗？
1、借：应交税费——应交增值税
贷：应交税费——未交增值税
2、借：应交税费——未交增值税
贷：银行存款
还是我只写借第2步就可以了。
5/140
2023-05-10
公司在年底支付当年7-12月份的物业费，如何入账，对方开了专票，小规模企业需要单独把 应交税费-应交增值税（进项税额）列出来吗
2/305
2022-01-09
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
