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去年第三季度的增值税做错了，
我做的分录是
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 153.97
贷:应交税费-未交增值税 153.97
借:应交税费-未交增值税 153.97
贷:银行存款 153.97
当时没注意，这个153.97里有5.2是城市维护建设税。请问现在怎么改呢
1/299
2022-04-14
请问，本月有销项税额10000元，没有进项税额，但是上月有留抵15000元，本月的会计分录是以下两种哪一种：
第一种
借：应交税费-应交增值税-销项税额 10000
贷：应交税费-未交增值税 10000
第二种
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 10000
贷：应交税费-未交增值税 10000
当销项税额大于进项税额，也就是要交增值税的时候，才将要交部分转到未交增值税吧？
1/483
2022-03-15
不是劳务公司，派遣员工可以开增值票吗？
1/824
2020-06-15
小规模纳税人开具了非税控的机打发票，季度申报增值税时要怎么申报？
3/1111
2021-07-05
季报未计提增值税，但是已经申报并缴款了，一月份补了，但是查了属于民办非营利，增值税小规模纳税人，开具的是增值税普票。怎么做会计分录呢？
1/967
2017-01-15
老师，在吗？ 税控服务费全额抵减分录可以：借：应交税费-应交增值税（减免税控）280 贷：银行存款 280 可以这样做吗？
1/511
2019-07-01
公司是小规模，前任会计一直把应交税费—应交增值税的科目记成了应交税费—应交增值税（销项）进行账务处理，请问老师以后我可以按正确的科目继续记账吗？同一年中可以发生变化吗？
1/187
2021-08-16
小规模3%征收率从2022.4.1以后免税，那么账务处理贷方还需要提现应交税费-应交增值税 这一项吗？还需要期末结转吗？
1/641
2022-04-09
蓝字按正常的销售收入做，红字按负数销售做 借：应收账款——XX公司 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费——应交增值税 我是小规模，申报表5%的不让申报 成本呢收入做了对应的成本，跨月了上月成本结转过了
1/812
2017-07-16
工司开具服务费专票，怎么做账？借:银行存款，贷：应交税费_应交增值税（销项），然后怎么做？
2/256
2021-12-24
如果公司经常没有收入 但是有进项税 那可不可以先不认证 那就计入应交税费—应交增值税（待认证进项税） 这样月底需要在做什么账务处理呢 ？ 如果计入待认证 是不是次月就可以进行零申报了
1/1043
2018-02-11
公司付给个人在项目上的劳务费4万元（项目概念性规划劳务费），个人去税局代开增值税普通发票给我司，房地产行业，怎么做会计分录？
1/859
2017-06-05
劳务派遣公司，如果选择了差额（劳务收入-职工工资及五险一金）征收增值税，那么是不是在算所得税的时候就不能扣除职工工资及五险一金呢？
1/1202
2019-03-08
小规模人力资源公司，代发工资劳务费开的3%的普票，管理费开的5%的专票，这个劳务费我们需要交税吗？算我们的营业收入吗？需要交增值税吗
1/1813
2018-04-09
请问一下，劳务公司可以差额增税吗
1/444
2019-07-11
请问税控盘的820元是不是可以全额抵扣增值税？那“借：应交税费—应交增值税（抵减税款）820”应该在实际抵扣时怎么做账，直接冲“借：应交税费—应交增值税（抵减税款）820”吗？
1/1044
2019-04-22
老师您好，这个月增值税缴纳200元，由税控盘及服务费减免额减免后缴纳增值税0元，填报城市维护建设税时的增值税额应填200元还是0元。
1/836
2020-04-13
老师：2020年第四季度我的税是10632.21元，小规模只征收1%，所以我填了增值税减免税申报明细表7088.14元，然后我当季度买了税盘280元（按照图片的分录来做的），然后我实际交税=10632.21-7088.14-280=3264.07元，但是现在我做的财务报表里面的应交税费是3544.07元，应交增值税减免税款280元，这两个的余额怎么调整分录，是不是直接做一单：借应交税费应交增值税280，贷：应交税费减免税款280，这样我的报表余额就平了
1/325
2021-04-05
初次购买的税控盘480一直没有抵扣，当时借应交税费应交增值税减免税款480
贷:库存现金，现在两年多一直没有收入，我需要转出,可以一直抵扣吗，因为我们一直没有收入所以在想增值税减免要不要报数字
1/398
2021-04-03
我想问下应交税费应交增值税减免税怎么结转
1/1269
2020-01-03
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