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请问老师建筑企业预缴企业所得税如何做会计分录？
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2022-01-12
你好，我司是高新企业，2021年利润是450万，应缴纳企业所得税是450万*15%=675000？
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2022-07-05
老师您好，请问一下，有限公司投资了合伙企业，合伙企业分红，得到分红后的有限公司依然亏损，这笔分红需要单拎出来缴纳企业所得税吗？如果有政策依据也辛苦发一份。
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2024-03-22
合伙企业要计提企业所得税吗？
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2023-07-05
我们公司符合小微企业规定，小微企业年利润100万以下按5%缴纳企业所得税，那计提的时候是按照25还是按照5%呢
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2021-01-14
老师，请问季度预缴企业所得税的时候，小微企业是按照5%还是25%
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2021-03-12
老师 今年的政策是小微企业不超过300万的减按25%计入应纳所得额减按20%缴纳企业所得税是这样的是吧
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2024-01-19
请问预缴企业所得税时，小微企业的从业人数和资产总额二季度至四季度的季初值是取哪个数？例如二季度的从业人数和资产总额是取一季度季末值吗？
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2021-04-01
10. [单选题]
甲居民企业适用的企业所得税税率为25%，2017年境内应纳税所得额为300万元，其设在A国的分公司应纳税所得额为90万元（折合人民币，下同），在A国已缴纳企业所得税25万元。其设在B国的分公司应纳税所得额为100万元，在B国已缴纳企业所得税20万元。根据企业所得税法律制度的规定，该企业2017年在我国实际应缴纳的企业所得税为（ ）万元。
11某居民企业2017年境内应纳税所得额为160万元,境外分公司应纳税所得额50万元,在境外实际缴纳企业所得税10万元。当年该企业汇总纳税时应在我国缴纳企业所得税( )万元。
老师这两道题的区别是什么，不懂
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2018-12-05
甲居民企业适用的企业所得税税率为25%,2018年境内应纳税所得额为30万元,其设在A国的分公
司应纳税所得额为90万元(折合人民币,下同),在A国已缴纳企业所得税25万元。其设在B国的分
公司应纳税所得额为100万元,在B国已纳企业所得税20万元。按国别分别计算源于境外的应纳税
所得额,根据企业所得税法律制度的规定,该企业2018年在我国实际应缴纳的企业所得税为（）老师 这题答案公式是怎么写的
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2021-05-16
甲居民企业适用的企业所得税税率为25%,2018年境内应纳税所得额为30万元,其设在A国的分公
司应纳税所得额为90万元(折合人民币,下同),在A国已缴纳企业所得税25万元。其设在B国的分
公司应纳税所得额为100万元,在B国已纳企业所得税20万元。按国别分别计算源于境外的应纳税
所得额,根据企业所得税法律制度的规定,该企业2018年在我国实际应缴纳的企业所得税为（）老师 这题答案公式是怎么写的
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2020-02-21
企业小规模公司无票收入预缴季度企业所得税税率25%吗，2023年的收入没开票，2024年可以补开2023年收入发票吗
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2024-01-19
您好，咨询个问题：
1、母公司、子公司可以销售同一种商品吗？（因为公司的所得税率高一些，子公司所得税率低一些，想把一部分销售做到子公司，这样税务会不会管呢）；
2、子公司销售给母公司产品，子公司的售价怎么定价合适呢？
3、子公司企业所得税税率比母公司企业所得税率低，分红到母公司，母公司收到分红后，会存在所得税税率差额补税吗？
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2022-03-24
A国企业所得税税率为20%，在A国享受了10%的税率优惠这句话和答案应缴纳企业所得税税额= [100+（100÷（1-10%）]×25%-100/0.9×20%=30.56（万元）中的20%怎么理解？就是享受了10%税率优惠然后在抵免时不是也要用10%吗
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2024-06-20
公司一项土地使用权买价6000万元作为投资性房地产核算，采用成本模式后续计量。2017年土地使用权存在活跃市场，公允价值能够进行持续可靠计量，公司决定对该项土地使用权变更为公允价值模式后续计量。变更当日土地使用权账面价值5000万元，其中已计提摊销1000万元，公允价值6500万元。该投资性房地产计税基础与按照其原折旧方法计算的价值一致，公司所得税税率25%，盈余公积计提比例为10%。变更当日会计处理说法正确的有（）。
A投资性房地产应按6500万元进行计量
B应确认递延所得税资产375万元
C应确认其他综合收益1500万元
D应调整期初留存收益1125万元 答案为AD，为何C不正确？
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2021-01-10
老师您好，请问：主营业务是房地产的公司，其投资性房地产出售产生的收入算主营收入吗？所产生的差价利润算扣非利润吗？
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2023-11-13
基金合伙企业取得的银行存款利息收入免所得税吗？购买的保本型理财产品需要交增值税和企业所得税吗
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2019-04-08
老师您好，对于房产税这一块，如果房屋产权所有者不在房产所在地的，由房产代管人员或使用人为纳税人，那出租的房屋，虽然产权属于房东，但是房东也不再房产所在地啊，根据上面这个定义，使用人不就是承租人吗，为什么这个时候的纳税人不是承租人呢？而是房东自己呢？
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2020-03-14
我单位是生产企业，两年前向政府申请土地为职工建造住宅楼（有房产证），按建造成本向职工收取房款，请问企业需要缴纳哪些税种？税率是多少？
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2014-10-13
企业财产转让所得在计算应纳税所得额时，需要扣除 被转让财产的成本？
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2019-04-25
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