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老师你好，我用软件做的账，期初有留抵税额，我就录在了应交税费-增值税留抵税额科目的借方，但是这个科目以后怎么用，本月销项大于进项，但留抵税额足以抵扣，但是完了我看资产负债表应交税费里面有金额，这个要怎么处理
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2020-10-14
报税时进行税额漏填 已经过了征期 但是当月发现了可以更正报表吗
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2019-04-19
老师，当一般纳税人这个月的销项税额大于进项税额的时候，这个月已经认证了的进项税额还能留抵不抵扣吗？（因为最后一个月老板想多交点税，但是进项票已经都认证了）
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2018-12-28
风老师，我想再问你一下，问题1:那个应交所得税额算的是本期的所得税额是吧，即只减去这200，而不是全部的1100。减去这个800也是因为不是本期产生的差异，所以减去。（当期的所得税额就是当期不用交的税，以后要交的税，200就是这样还有免税的，和不用交的）
问题2:所得税费用是算的总共累计至今的递延负债加上当期的所得税额，所以这里才只算剩余公允增值的这900是吧。800不属于本期，但是在今年转回了，即今年也要交税加上对吧。（老师你帮我看一下针对于第五小题的整个计算我这样理解对吗？不对麻烦你帮我指出来，谢谢老师）
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2019-09-08
甲烟厂向烟农收购了一批烟叶，收购价款为10万元，委托乙烟厂加工为烟丝。加工完成后，甲提货时，向乙支付了加工费2万元（不含税），另支付了乙方代垫的辅助材料费用0.502万元（不含税）。
问题：
（1）委托方、受托方各是谁？
（2）材料的所有权属于谁？加工完成后，烟丝的所有权属于谁？
（3）甲方应缴纳什么税？乙方应缴纳什么税？
（4）甲方、乙方的计税依据各是多少？应纳税额为多少？
提示：要考虑烟叶税、免税农产品收购的进项税额抵扣政策
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2022-06-17
当月的进项税必须当月抵扣吗？如果不是可以当月入库吗？
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2019-01-13
流通环节对方开过来免税发票我们抵扣后发现并不能抵扣应该如何调整
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2023-10-26
免税企业开出的林业产品发票能抵扣吗？
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2019-07-12
是农业类型的公司开具的免税发票可以抵扣吗？
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2019-04-11
苹果基地开给我们是免税发票，我们开出去是9个点的发票，这个不可以抵扣吗？
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2020-04-25
老师，我想问下，免税企业可以抵扣车票的部分做进项吗
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2020-01-30
出口免税的贸易公司，无内销。购入一辆汽车进项已经抵扣，实际是租给另外的公司收取租金，该贸易公司抵扣的这辆车的进项需要转出吗？
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2022-08-04
我们公司的外贸公司，采购成品直接出口，不加工，有退税。那塡报增值税是应该塡免税销售还是免抵退销售
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2020-04-22
自产自销的苗木免税发票能抵扣吗
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2018-07-19
你好，我们收到了一张免税发票，不能认证抵扣，是不是可以计算抵扣
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2019-07-10
免税企业收到专票后在勾选平台勾选抵扣了，现在做进项转出可以吗？
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2021-11-26
收到苗木免税发票能不能抵扣进项
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2021-12-18
本月开具增值税专票：含税金额：960871元，（期中，税额：79337.96减上期留底24514.03=54823.93，这月还需要抵扣多少进项税额的发票可以达到税负率？麻烦老师帮我算下？
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2024-07-05
企业是小规模纳税人，2022年第一季度季度开票没有超过起征点，不用交税，但是增值税申报表内，本期免税额是按照3%计算的，申报的时候显示数据不匹配，怎么把本期免税额调整到按照1%来计算
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2022-04-12
老师次年可以把上年未抵扣完的进项抵扣吗，还是跨年了的留抵税额不能抵
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2021-07-30
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