老师个体户查账征收方式跟企业的是一样的吗,查证征收小规模纳税人,以前没建过账,目前只交增值税附加税和个税的经营所得,那我做账也是像做企业账那种吗
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2019-08-19
小规模纳税人代开发票9808.01只交纳增值税附加税不交对吧?
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2019-04-13
老师,请问这个增值税申报表中是按照哪个数据来计算城建税、教育附加、地方教育附加呢
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2020-03-11
老师,补交18年增值税605.67元,滞纳金311.97元,分录这么写对吗? 借:应交税费--增值税检查调整605.67 贷:应交税费--未交增值税 605.67 补交增值税 借:应交税费--未交增值税 605.67 其他业务成本-滞纳金 311.92 贷:库存现金 917.59 还有补交城建税42.4,滞纳金21.84 借:营业税金及附加 42.4 贷:应交税费-城市维护建设税 42.4 借:应交税费-城建税42.4 其他业务成本21.84 贷:库存现金 64.24
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2021-08-19
一般纳税人交纳税款时可以做成这样分录吗? 借:应交税费-增值税、城市建设维护费、地方教育附加、教育费附加、企业所得税 贷:银行存款 不计提吗?可以不计提直接支付吗?
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2023-05-15
B IU-A-XXA- AaBbCeD: A aBl 正 1、2020 年甲企业委托乙企业加工应稅消费品一批。甲提供的材料成本为 49000元,支付给乙加工费 5000 元,因甲、乙均为增值税一般纳税人,甲在支付加工费的同时,取得了乙开具的增值税专用发票,所负担的增值税税额为 650元,加工的该应税消费品无同类产品市场销售价格。甲收回委托加工的消费品后,40% 用于本企业继续生产应税消费品60%用于直接对外销售,不含税销售额为 40000元。该委托加工产品的消费税适用税率为 10%,增值税税率为 13%.甲、乙企业应 缴纳的消费税及账务处理如下: 乙企业的账务处理为: (1)乙企业在计算代收代缴消费税时: 应应代收代缴消费税 = (49 000+5 650)×10%-5 465(元) I 借:应收账款 5 485 货:应交税费一代收代缴消费税 5 465 (2)乙企业收到加工费及增值税销项税额时 怎么调账
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2022-10-19
企业是来料加工,免增增值税的,这个免增企业所得税吗?
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2017-07-10
甲上市公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2020年6月发生与职工薪酬有关的交易或事项如下: (1)为公司总部下属25 位部门经理每人尼备一瓶汽车免费使用,每辆汽车每月折旧0.08万元 (2) 将50 台自产的V 型厨房清洁器作为非货币性福利分配给本公司行政管理人员。该厨房清洁器每台生产成本为 1.5 万元,市场售价为 2 万元(不含增值税)
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2021-12-30
本月去认证进项税,要交增值税,是否要计提增值税及营业税附加?
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2016-01-29
土地增值税清算扣除的税金及附加 包括所得税吗 包括增值税吗
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2018-03-23
销售商品需交增值税 借:营业税金及附加 贷:应交税费-增值税 是吗
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2015-10-19
荣冠科技宣称在未来5年内,公司不仅要实现销售额的持续增长,还需要跑赢行业平均增长水平,取得足够的市场竞争优势,力争实现公司的主营收入突破2亿元,成为科技界的市场领先者。荣冠科技的上述说明体现了该公司的(  )。 A.经营哲学 B.战略目标 C.公司宗旨 D.财务目标
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2024-04-14
月初自己在家开一张35000的发票,这次季报,要做账,需要算增值税吗?银行没有划扣任何费用,然后也有一张是外地税务局代开的4万多的发票,增值税附加税等等都交钱了,季度报表做进去吗?最后就是所得税季报需要填报这外地代开已交款的4万多的吗?
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2017-04-16
申报增值税报表时,发票的销项税额与国税录入的有误差,我发票的销项税额为14351.27,申报表上为:14351.35,进项税额为:14000,这样计算增值税附加税以哪个为准?自己计算的为:351.27,国税下月实际扣款:351.35
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2017-06-06
施工企业在给甲方开发票时确认收入,计提应交增值税及增值税附加税。对吧?可是在我计提税金和实际缴纳税金时,由于系统计算,小数点四舍五入的关系,计提数和实际缴纳数之间总是有几分钱的差额。这个该怎么处理啊?
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2017-08-01
下列关于教育费附加的说法,不正确的是( )。 A、现行教育费附加的征收比率为3% B、对海关进口的产品征收的增值税、消费税,同时也征收教育费附加 C、对由于减免增值税、消费税而发生退税的,可同时退还已征收的教育费附加 D、对国家重大水利工程建设基金免征教育费附加
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2020-02-14
@郭老师,小规模纳税人,季度超过45万,为什么增值税附加税申报表的计税额是3%?不是应该按销售收入1%的基数缴纳附加税嘛
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2022-01-07
老师,你好,我想请问我们公司一般纳税人替其它公司开票,收好多税率才不会亏哦,增值税附加税企业所得税都得算上
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2019-04-15
建筑施工企业,异地预交的增值税附加税怎么做分录?
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2019-06-20
你好,赠与他人的货品,视同销售,入到市场费用的会计分录怎么写?
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2020-04-20