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这样理解的，不知道对不对？我上个月的收入总的是94406，借：银行存款94406 贷：主营业务收入 91656.31 应交税费-应交增值税-销项税额2749.69，月底了，就该计提税金：借应交税费-应交增值税-销项税额2749.69 贷：应交税费-未交增值税。那么又该怎么结转增值税呢？还有一个问题就是城市维护建设税和增值税的单子都是在下个月才打印出来的，那么上个月是否也要计提城市维护建设税呢？如果在下个月城市维护建设税和增值税的单子打印出来后，我就直接交增值税：借：应交税费-增值税-销项税额27
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2017-09-13
增值税申报时，增值税实际销售额填进去后，税额不一致？末尾两位小数不对？？
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2019-08-13
老师我们是消防工程项目，我想问如何计提预交税预交增值税和其他附加费？还有实际支付的时候又怎样处理呢！
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2020-04-01
公司当月交的上个月的增值税，为什么教育费及城建税是按上上个月增值税计算的，而不是用上个月增值税计算交纳？
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2017-06-10
老师，公司是小规模纳税人，一个季度收入达到45万元，开具的增值税专用发票是按3%交增值税还是减按1%交增值税
1/1268
2021-08-07
报税系统增值税申报表期末留抵额是500，公司账上期末应交增值税（转出未交增值税）科目余额是550，这个账怎么调啊？
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2017-11-17
老师，那我月末预缴增值税有借方余额，如何结转预缴增值税借方余额？
交的时候是借：应交税费-预缴增值税
贷：银行存款
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2019-05-30
老师我有一问题向老师咨询，就是增值税申报表应交增值税和帐面应交增值税出现差异是怎么形成的。谢谢你
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2022-03-25
你好，我们进口货物交了13%的增值税，这个货物在国内销售属于免征增值税的产品，咱们交的进口增值税能够抵吗？
1/206
2024-09-18
月末结转税费的时候结转的是增值税进项税 还是结转的增值税销-进在结转应该税费-未交增值税。还是增值税销结转 增值税进结转
1/2037
2017-07-26
这个增值税税率下降，以前按2个点交税，现在还是按2个点交税，那不是相应的交多税了吗？
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2019-04-09
12月份我有几张增票没认证 但是账我做进去了 然后现在因为没认证这个月是要交增值税的 但是账上的进项税还有剩余不用交税 这种情况应该怎么做进项税和销项税都转到未交税金去了以后 账上是有留底的 但是实际我是要交税的那我最后那个未交税金转应交增值说那边做不做啊不做的话下个月扣的增值税应该怎么做账呢
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2018-01-09
一般纳税人增值税附加税的计税依据是不是抵扣以后实际缴纳的增值税税额
1/2505
2021-07-12
刚才的问题一般纳税人把进项税转入未交增值税，可是一般纳税人在设置科目的时候没有未交增值税明细，只有进项税额，销项税，已交增值税啊？
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2017-03-31
税务局退增值税 城教地税怎么做账？缴纳的时候做的是 借:应交税费-未交增值税 应交税费-应交城教地税 应交税费-应交印花税 贷:银行存款
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2021-12-16
延迟收到增值税进项发票，导致当月增值税多交，那在年末到时候是否可以将当月多交的增值税附加进行分摊
1/585
2020-12-11
您好，请问老师，本月应交增值税1000，后又抵扣了开票系统维护费280，实交720，请问附加税按720来计提还是1000来计提呢？
1/303
2021-08-30
我是菜鸟，想请教各位大侠一个问题。我公司本月进项税4万（已认证），销项税5万，应交增值税1万，但税金是下月15日前纳税申报后才交的。本月月底我做以下分录：
借：应交税费/应交增值税/销项税额 5 万
贷：应交税费/应交增值税/进项税额 4万
贷：应交税费/应交增值税/已交税金 1万
下月15日前纳税申报后交税
借：应交税费/应交增值税/已交税金 1万
贷：银行存款 1万
请问以上账务处理对么？？？
1/1004
2014-09-22
老师，本月增值税进项大于销项，还用结转到未交增值税吗。是不是只有销项大于进项时才结转到未交增值税呢
3/730
2022-01-06
我想看一个最新增值税的完整核算(包括应交税费下的增值税相关二级科目和应交增值税下的专栏和申报的讲解
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2017-12-29
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