;)
老师您好，我去年的增值税减免的一直在未交增值税里，忘记往营业外收入里做了，现在未交增值税还有2303.65怎么入账？
2/541
2022-04-13
老师你好，请问我公司是小规模纳税人，上季度末销售额未达到三十万，不用交税，应交增值税销项税这个月结转到营业外收入—减免税款，还是转到主营业务收入—补贴收入里更合适呢？
1/498
2019-10-18
公司于今年10月份收到财政拨付专项资金10万元。怎样做账务处理呢。如属于免税收入，包括那些税种。
1/915
2017-05-28
小规模纳税人免征收的增值税应该如何做分录，摘要怎么写，营业外收入的下一级科目写什么比较好
1/1791
2021-04-13
老师
请教一下，月收入不超过10万，季收入不超过30万免增值税附加税这政策只是小规模纳税人吗？还是个体户也能享受这个优惠呢
2/585
2020-04-18
小规模纳税人，我主要是问应税收入8万属不属于小微企业免征增值税范围，还是两块收入合计11万合在一起算，那就超过9万了
1/1301
2018-10-18
老师，咨询你个问题。会计核算上我们2018年是盈利的，但因为2018年的收入符合免税政策，所以在2018年度汇算清缴，纳税调整后为亏损。我现在申报2019年二季度企业所得税，不过2019年没有免税收入，只有应税收入，你说这种情况下我们在申报的时候可以弥补2018年的亏损吗
1/822
2019-07-08
小规模企业，本年1-3月发生了5万元的咨询服务收入（税率3%），6万元的不动产租赁收入（税率5%），按照季度不超30万免征增值税，在申报增值税的时候在第10栏“小微企业免税销售额”把全部收入填上提交，但是系统提醒对比异常不能提交，这样的情况应该怎样申报？
1/973
2019-04-10
我公司是小微企业，按季申报不超过9万，可以免交增值税的哦？然后计入主营业务收入——税金优惠是吗？
1/876
2018-01-08
小微企业所得税按25％计提，减免的利润总额*20％的所得税计入营业外收入？还是直接按利润总额的5%计提？
1/1435
2020-04-22
老师，4月份开始小规模纳税人的增值税免税，收入计税要做：应交税费-应交增值税（3%税率）吗？ 主营业务收入科目之前没设有二级科目，这样如何区分
1/280
2022-05-05
老师，19年12月份新成立的公司，还没有任何收入，小规模纳税人，在12月购买的税控盘280元，现在1月份报税，需要在减免税明细表填列抵减的增值税280元？还是等到有收入需要报税的那个季度再在减免税明细表填列呢？
1/444
2020-01-13
老师，问个问题，小规模4月以后开普票免税 分录借：银行/应收 贷：主营业务收入 ，就可以吗，不用体现税金
1/459
2022-05-19
请问小规模纳税人，房租收入2万，系统没有自动上传数据，我手动填写四行，第9行免税销售额2万，然后第10行，其中小微企业免税销售额2万，然后，填19行本期免税额0.05万，其中小微企业免税额0.05万，这样填对吗？急急急！
1/250
2020-04-20
我单位是小规模企业，季度销售额不足9万免增值税。去年发生业务时，借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税。这部分免征的增值税一直挂账，现在应该怎样做分录处理呢？在今年直接做成借:应交税金-应交增值税 贷:营业外收入？
1/358
2019-04-18
是小微企业， 每季度有9万的减免税。 做了凭证： 借： 营收账款 贷： 主营业务收入+应缴税金增值税， 借： 应缴税金增值税 贷： 补贴收入， 但是季度结账时， 显示： 应缴税金 就是补贴收入的部分 是不是那里错了？
1/1227
2017-01-09
老师，您好！请问一下，小规模纳税人，免增值税税，需要做营业外收入吗？需要缴纳企业所得税吗？
1/787
2020-05-13
小规模纳税人增值税免税销售额是10,000。在企业所得税中营业收入、营业成本、利润总额怎么填。
1/1735
2020-01-12
资金账簿填的印花税是减半征收的，我减免性质选了对吗？减免税自己手工填吗？
1/1125
2018-12-03
小规模公司 月收入超过三万元 但季度不超过九万元 那超过三万元的那个月的附征税是零申报还是需要交税 不超过3万的 要做一笔分录结转免税收入吗啊？超过的呢？
1/1224
2018-09-14
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
