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23.31 日，经计算，本月企业发生的增值税进项税额为58 500元，发生的增值税销项税额为
84 500元，号交本月的增值税为30000元，结转本月增值税(无其他相关业务)。会计分录怎么做
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2023-08-12
1、支付给专家的报酬费或劳务费如何核算。公司最近设立了院士工作站，需固定时间给相关聘请的院士支付劳务报酬，请问这类业务会计上应该如何处理？入账时没有发票会影响税前扣除吗？
2、公司收到的出口退税金额如何会计处理？公司为出口企业，享受增值税免抵退政策，请问公司出口后应收海关的退税款应该如何核算，是计入营业外收入吗？
非常感谢！
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2019-10-13
进口货物的关税完税价格包括进口货物的成交价格，运抵我国关境内输入地点起卸前的包装费、运费、保险费和其他劳务费等; 。。。问关税完税价格里不包括运抵我国关境内输入地点起卸前的包装费、运费、保险费和其他劳务费吗？
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2020-03-01
老师，请问出口货物报关单日期是2016-5-26，但是到目前还没有开增值税发票，这个会影响退税吗，有时间限制吗？
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2016-09-22
外贸出口退税的增值税报表填写不应填进项转出，应填写在B07的26，27行，但是这样填写的申报表审核不能通过，请问怎么解决？
1/2111
2017-10-18
您好，请问增值税进项税额核定扣除的纳税申报怎么做呢，有相关的课程吗
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2019-06-07
老师，请问一下，生产出口退税企业，月末应交税费-应交增值税是借方余额，一，需要转到二级科目未交增值税吗？(需不需要转和当期是否有没有预缴的情形有关吗？)如果转的话，贷方三级明细是转出未交增值税还是转出多交增值税？
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2020-11-13
我2017.6.10的海关缴款书，在增值税发票确认平台手工比对，显示已采集，但是我抵扣不了，是什么意思，请问有人知道怎么回事吗？
1/1374
2020-03-09
我们是一家商贸企业，中标后为客户代理进口设备（主要是实验室用来做实验的仪器），收到厂家的形式发票和海关的报关单，用来做采购的账，现在要给客户开票，全免的设备可以开成0税率的吗
1/1986
2019-09-10
老师，我想问下关于亚马逊跨境零售如何退税的问题，我司委托物流公司出口一批货物到第三方的海外仓，由第三方海外仓负责代发给境外用户，那这种货物批量运输到海外仓实际并未销售，零售月结的情况如何退税？
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2020-08-05
"甲公司为增值税一般纳税人，主要生产和销售洗衣机， 2019年 9月有关经济业务如
下：（已知增值税税率为 13%）
（ 1）购进一批原材料，取得增值税专用发票注明的金额为 50万元，增值税为 6.5万元；支付相关运费，取得增值税普通发票注明的金额为 2万元，增值税为 0.18万元。
（ 2）接受股东投资转入材料一批，取得增值税专用发票注明的金额为 100万元，增值税为 13 万元。
（ 3）购进低值易耗品，取得增值税专用发票注明的金额 6万元，增值税为 0.78万元。
（ 4）销售
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2023-03-14
甲公司为增值税一般纳税人，主要生产和销售洗衣机，2019年9月有关经济业务如下：（已知增值税税率为13%）
（1）购进一批原材料，取得增值税专用发票注明的金额为50万元，增值税为6.5万元；支付相关运费，取得增值税普通发票注明的金额为2万元，增值税为0.18万元。
（2）接受股东投资转入材料一批，取得增值税专用发票注明的金额为100万元，增值税为13万元。
（3）购进低值易耗品，取得增值税专用发票注明的金额为6万元，增值税为0.78万元。
3/1506
2021-12-15
上海增值税申报用的哪个软件？麻烦老师给个下载链接，谢谢
2/591
2022-05-26
进口一批烟丝 国外离岸价130万元 国外运费和保险费 2.75万元 烟丝进口关税率 65% 想请问您 是应该计入进口消费税还是烟类应税消费品消费税 怎么计算 在抵扣环节怎么抵扣呢
1/1078
2020-09-05
海外购软件（地图），语音识别系统，这些是不走海关，税务需要怎么操作的
2/12
2023-10-24
我公司对外支付进口海运费，已经做完双边协定免除企业所得税。根据2016年36号文件附件3中提供国际运输代理服务可以免征增值税。请问这项对吗?国税没有给任何答复。我担心支付后国税会处罚我公司。
1/2019
2018-03-20
已经开具零税率出口发票，做了免抵退申报，后期发现不符合免抵退申报条件，需要转免税申报。于是红冲了零税率发票补开免税发票，然后需要在申报增值税的时候转出进项税额，请问进项税额该如何转出？如何计算转出的进项税额？
1/2145
2021-05-19
开票信息的账户信息有严格要求吗？比如开户行名称海口市写成海口，营业部写成业务部。这张票还有效吗？
1/667
2019-03-19
老师，8月份上传的海关缴款书有一份留待继续比对，我今天查9月的稽核通知书只显示目前不存在该纳税人的稽核结果书记录，这是什么意思？
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2019-10-08
某贸易公司 出口一批货物 CNF价格为USD100000元，汇率6.7772，征税率17%，退税率15%。报关单运费栏注明“502/1000/3”该批货物进货发票注明521323.07，税额88624.92，支付货代海运费7000元，不考虑其他情况，核算该批货物盈亏情况能为解答一下这道题应该怎么算的吗？
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2017-07-24
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