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老师，请问一下上月发生的进项不记得确认勾选了是不是记在应交税费－待抵扣进项税额里面呢？
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2019-08-12
应交税费里边的待认证进项税额和待抵扣进项税额有什么区别
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2023-10-18
“应交税费-待认证进项税额”与“应交税费-待抵扣进项税额”这两个科目的区别是什么？
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2021-08-05
企业购入一台需要安装的生产设备价款30000元 增值税率13% 运费600元 安装费400元 开车商业汇票 问 应交税费的待抵扣进项税额是多少
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2021-11-30
老师请问一下 资产负责表上面应交税费一栏如何填写 其中有应交税费—待抵扣进项税额 还有个税 现在还没有销项税额 那么进项税要加进去吗
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2018-12-17
龙老师您好 应交税费-待抵扣进项税额 科目是借- 贷+ 吗？ 借贷方分别 计什么啊？
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2016-11-08
老师，我公司有很多小额的进项税，做账时候已经入应交税费-待抵扣进项税额科目中，我现在不想抵扣了，账务和税务怎么处理？
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2024-08-12
收到专票，计入待认证进项税额，认证后留抵，是借：应交税费--进项税额 贷：应交税额--待认证进项税额？还是借：应交税额--待抵扣进项税额 贷 ：贷认证进项税额
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2018-11-26
待认证进项税额和待抵扣进项税额一样吗？已经缴纳的应交税费进项税额怎么在税务平台进项认证
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2025-06-23
老师 请问在什么情况下用 应交税费～待抵扣进项税额？
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2019-07-03
老师您好，应交税费_待抵扣进项税额一般什么什么用？
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2021-09-12
因为我们公司是生产方便面生产线设备的，生产周期比较长，所以我们是当月收到的原材料当月入账，进项税额通过“应交税费-待抵扣进项税额”这个科目过渡一下，等到这张发票认证抵扣时，就冲消“应交税费-待抵扣进项税额”这个科目，但是漏登账的这两张发票没有做购入凭证，在2017年11月认证了，就把税额作“应交税费-待抵扣进项税额”冲消了
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2021-09-26
我上个月未认证的进项票，做的分录是借：库存商品 应交税费-进项税额 贷银行 没有做待抵扣进项税额 这个月怎么调账啊
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2020-06-16
我本年的本年利润贷方余额是161180.35 那么分录为：借：本年利润 161180.35 贷：利润分配-未分配利润 161180.35.然后提取10%盈余公积金，借：本年利润-未分配利润 16118.04 贷：盈余公积：16118.04 然后计提所得税，应纳所得税额 是40295.09，减免18912.05，实际缴纳12608.04，这个分录怎么做呢？
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2017-01-11
我在填写年度汇算清缴的时候，为什么“纳税调整后所得”是-21600，但是应纳税所得额是0呢？谢谢老师。
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2018-05-07
汇算清缴的时候，纳税总额要扣除退回的以前年度多缴企业所得税金额吗
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2020-04-13
请问一下农产品销售公司，一般纳税人，由于计算抵扣为了少交税，计算抵扣的金额大于销售额了，这个账目应该怎么处理呢？
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2022-03-30
北京市某高校教授张艳2020年取得工资收入120 000元,到其他单位讲学,取得酬金80 000元,出版一本专著取得稿酬30 000元,将自己获得的专利权许可甲公司使用,取得特许权使用费收入20 000元,准予扣除的“三险一金”合计23 200元,有1个子女正在上大学,相关支出可定额扣除12 000元,支付商业健康保险2 400元。计算张艳教授个人应纳所得税额。
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2022-12-15
老师，请教一下呢？企业所得税应纳税额怎么计算呢？还有就是增值税的应税收入又怎么计算呢？
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2020-04-28
某公司2019年度有关会计利润与应纳税所得额之间的差异情况如下：
(1）2019年1月1日购入的C公司债券（该企业划分为交易性金融资产）的初始
投资成本为72万元，至当年年末，其公允价值升至96万元。
(2）年末，因产品售后服务，该公司确认了32万元的预计负债。
除此之外，不存在其他差异，假设按税法规定计算的应纳税所得额为256万元。
该公司适用的所得税税率为25%，本期确认所得税费用前，“递延所得税资产”
和“递延所得税负债”的科目余额均为0.
要求：
（1）计算当期所得税、应纳税暂时性差异、可抵扣暂时性差异、递延
所得说负债、递延所得税资产，
•递延所得税和所得税费用；
（2）编制确认所得税费用的会计分录。
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2021-12-04
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