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老师请问这个是什么意思 这是税局发给我们的 异地预缴与正常申报这两个数肯定不相等的啊
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2019-05-06
我公司是小规模纳税人，异地施工，我要办什么手续？怎么办理？相关发票有什么要求？建筑劳务公司
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2021-08-17
请问缴纳的土地使用税是否需要计提呢?计提:
借:管理费用-税金
贷:应交税费-土地使用税
缴纳时:
借:应交税费-土地使用税
贷:银行存款
还是不计提直接入费用
借:管理费用-税金
贷:银行存款
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2014-09-23
老师好，附加税的城建税、教育费及地方教育费，都需要计提吧？
借：附加税－城建税
附加税－教育费
附加税－地方教育费
贷：应交税费－应交城市建设税
应交税费－应交教育费附加
应交税费－应交地方教育费附加
交税时：
借：应交税费－应交城市建设税
应交税费－应交教育费附加
应交税费－应交地方教育费附加
贷：银行存款
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2023-06-02
印花税的应税行为都有哪些
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2021-09-26
发出材料应结转的超支差异应计入（）。
A. "材料成本差异"账户贷方
B. "材料采购"账户贷方
C. "材料成本差异"账户借方
D. "材料采购"账户借方
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2022-04-14
老师，发生的其他可抵扣事项不是应该少交所得税吗？为什么要加上？
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2022-09-04
发生营业外支出包含了违约金，算应纳税额时，违约金调增嘛 为什么
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2020-12-08
出差韩国扩展业务，应酬产生的费用，有发票，是否可以作为抵税使用
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2021-10-20
原地爆炸，地税附征自查，发现问题，可是我要补缴的计税金额比地税给我的金额多啊有没有附征要补缴的？多了行不行
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2017-12-03
某公司2019年年末存货余额为590万元，已确认并计提存货跌价准备10万。
1、存货的账面价值和计税基础分别是多少?
2、账面价值和计税基础之间形成的差异是可抵扣暂时性差异还是应纳税暂时性差异?
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2020-05-26
老师，之前计提了应收账款，也相应产生了增值税，现在要冲抵应收账款也要冲抵增值税。行为第一季度的已交完税，现在冲，增值税是负数可以吗？
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2020-07-01
老师，请问一下，我们是小微企业，9月帐上已计提第三季度应交所得税金额为100元，但是在申报时，有弥补以前年度亏损，又享受小微企业所得税优惠后，再减去已异地预缴税金后，本期应交所得税为0。这种情况，我的帐务应该怎么处理？会计分录怎么做呢？"
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2021-10-18
开具了预收商品房发票预交的城建税及附加，土地增值税等，是借应交税费，贷：银行存款。等开具了正式发票再借：营业税金及附加，贷应交税费吗？
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2021-01-04
当年实际发生的广告费用为25 740万元，款项尚未支付。税法规定，企业发生的广告费、业务宣传费不超过当年销售收入15%的部分允许税前扣除，超过部分允许结转以后年度税前扣除。甲公司当年销售收入为170 000万元。请问怎么确认暂时性差异
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2022-10-28
地税的资产负债表和利润表没发生业务怎么报
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2017-06-15
某企业为一般纳税人，原材料按计划成本计价。甲材料计划成本10元/千克，该企业5月份有关资料如下：
①“原材料”账户月初借方余额200000元，“材料成本差异”账户月初贷方余额7000元，“物资采购”账户月初借方余额388000元（上述账户核算的均为甲材料）。
②5月6日，企业上月已付款的甲材料40400千克如数收到，已验收入库。
③5月18日，从外地A公司购入甲材料80000千克，发票注明材料价款845000元，增值税143650元，运杂费10000元（按7%计算增值税），企业已用银行存款支付各种款项，材料尚未到达。
④5月23日，从A公司购入的甲材料到达，验收入库时发现短缺400千克，经查明属途中合理损耗，按实收数量入库。
⑤5月30日，汇总本月发料凭证，本月共发出甲材料110000千克，全部用于产品生产。
要求：
①计算本月发生的增值税进项税额，并作相关的采购分录；
②计算本月材料成本差异；
③计算本月发出材料应负担的成本差异，并结转发出材料的成本差异；
④计算月末库存材料的实际成本。
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2020-05-26
一般纳税人，应交税费——减免税，借方发生的480，月末怎么结转？让其借贷方余额为零？
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2019-01-30
扣款检查发生异常: 纳税人:91411700MA46E85R0T未查到一窗式比对结果，不允许扣款，请稍后再试!
什么情况
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2019-07-15
老师，我们给地产公司做楼宇安装，我们的供应商给我们供货，他们开给我们的发票备注栏需要填写什么吗？还是可以不填？
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2018-10-23
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