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小规模纳税人月收入9万（含税），企业所得税核定征收，那么应纳税所得要换算成不含税的么？
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2019-08-23
老师，你好，请教这题中，对于资产负债表日里预计负债产生的所得税差异调整，为什么要从递延所得税资产科目调整。上年的资产负债表日中，因预计负债导致的所得税差异，账面大于计税基础，利润应该调增，产生应纳税所得额才对，为什么出现了可低扣暂时性差异呢？
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2022-06-28
我们自己研发的无形资产的费用化支出计税基础与账面价值的差额不要计入应纳税所得额吗
1/2751
2020-06-07
年纳税所得额不超过30万的意思是:我的不含税销售额?还是我纳税额30万?一直不懂。一般纳税人每次申报企业所得税都有减免15%。?
1/1903
2019-02-22
应交税费——所得税，是企业所得税还是个人所得税
1/2314
2018-01-30
一般纳税人本季度所得税报表本年累计利润总额是负值，所得税那栏没有金额，本期的利润总额是正数，所得税那栏有金额，要不要预缴税款还是不用管
1/796
2017-10-02
如果本月计提要写 计提第三季度企业所得税 借：应交税费 贷：应交税费-企业所得税 缴纳时 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款这样做对吗
1/606
2017-10-11
老师您好，去年个人所得税退税，我退了400多，我刚工作半年，年收入只有四万多，然后去年开始我就租房了，但是没有填报专项附加税，今天我重新填报这个专项附加税，我更正年度申报的时候，发现应退税额变成了200多，我租房不应该是多退我一点才对吗？我现在要不要更正个人所得税退税呢？
1/5689
2020-06-18
您好，老师，17年12月份购入材料10000，发票18年1月份才收到，17年汇算清缴的时候，收入是5000，成本10000，税金及附加20，管理费用1000，利润总额是-6020元，然后汇算清缴表格里面纳税调整增加额填写了7000，应纳税所得额980元。那做账的时候，因为是17年12购入，但是没有收到发票，当月做暂估入库的，那到了18年1月收到发票，成本也是算在18年1月份的，那现在18年的汇算清缴，成本包括这个金额吗？
2/989
2019-05-14
请问老师第2题 上述利息应纳所得税 （）债券转让所得20万不用交税吗？
1/632
2019-10-10
企业所得税怎么调整，为什么
个人所得税应缴纳多少，为什么
谢谢老师
2/697
2019-09-11
企业所得税纳税申报表的账载金额应该看明细账的哪一栏，借贷方还是余额
1/927
2019-11-05
老师，这个应税所得额是不是0
1/485
2019-05-07
几个分录具体是哪个是对的呢？小微企减免分录（1）：借：应交税费--应交所得税 贷：利润分配--未分配利润 借：利润分配--未分配利润 贷：应交税费--应交所得税 （2） 还是计入：借：应交税费---应交所得税 贷：营业外收入---补贴收入 （3） 还是减免的金额冲回计提金额：借：所得税费用，贷：应缴税费-应交所得税
1/1245
2018-07-16
甲公司采用预期信用损失法对应收账款计提了坏账准备90万元
对应纳所得税费用如何变动
1/1237
2020-12-20
个人所得税经营所得税纳税申报表A表中的收入总额是填含税还是不含税？
1/4752
2019-10-22
老师，去年公司亏损70万元，今年3月所得税汇算清缴加上纳税调整增加额，年度纳税申报表上纳税调整后所得61万元。今年公司营利65万元，是不是61万元就不用缴纳所得税，剩下的4万元需要缴纳所得税？61万元不缴纳所得税怎么账务处理？
5/320
2022-07-14
老师好，小型微利企业汇算清缴的时候里面那些表单哪些要填哪些不要填啊？我看有的显示灰色肯定不用填，还有一部分没显示灰色我就不确定了，比如所得减免优惠明细表，抵扣应纳税所得额明细表，减免所得税优惠明细表，税额抵免优惠明细表，所得税弥补亏损明细表，职工薪酬支出及纳税调整明细表，还有没有发票的支出又在哪里填？迷茫了
1/404
2022-04-04
1、不含税成本 利润 所得税 预缴所得税 应缴所得税
370796.46 73267.76 3663.39 888.13 2775.26
2、到帐金额 补缴增值税 补缴附加税 补缴所得税 管理费 应转出金额
484030 2380.97 273.81 2775.26 7260.45 471339.51
请老师帮我看下是不是这样计算的
1/184
2020-12-29
利润表下方那里利润总额减去所得税费用最后得到净利润，这里的所得税费用实际是2017年缴纳的2016年的所得税，但是现在做2017年所得税汇算时，所得税纳税申报表里好像并没有所得税费用这一项，那这一项是不能税前扣除吗
1/1699
2018-05-30
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