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老师，我们单位有预缴税，我预缴增值税的时候，做在应交税费—应交增值税—已交税金科目，那我做这份已交税金发票的时候，是贷未交增值税，还是也是做到已交税金？？？
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2019-11-01
出售设备，1、现在还有应交税费--应交增值税--简易计税 科目吗？2、这个科目在什么情况下使用？3、增值税申报表里附表一填入哪项？
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2019-08-07
购进的农场品35795.5元，税率是免税的，申报增值税时候可以抵9%（35795.5*9%=3218.36），请问采购的这张发票入账的分录怎么入。我原本是这样入账；借：原材料32806.88，应交税费_应交增值税_进项税额2952.62；贷：应付账款35759.5。但是增值税申报表上带出的数据抵扣的是3218.36.请问老师是哪个环节出了岔子
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2025-05-12
有个疑问，个税手续费返还做分录是做 借：银行存款 贷：营业外收入，贷：应交税费-应交增值税-销项税额。这样做出来最后的利润 表本年累计的收入和增值税申报表的本年累计的收入不一致怎么办
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2025-07-04
退回多交增值税怎么是贷应交税费未交增值税哈
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2020-04-15
增值税需要计提?应交税费未交增值税余额在借方？
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2019-01-24
整年度的增值税、附加税等所有税种的单独纳税金额，在什么地方可以反应？
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2018-06-26
老师 应交税费-增值税-销项税 是不是一般纳税人用的科目 小规模可以用吗？
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2019-08-20
工商年报中的纳税总额是看我们账上的应交税费增值税销项税额贷方吗？
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2018-05-09
老师您好，我想问下我在报税 的时候直接把金税盘的进项抵扣了，我记得现在有个政策是：
1.增值税纳税人初次购买增值税税控系统专用设备（包括分开票机）支付的费用，可凭专用发票在增值税应纳税额中全额抵减。（价税合计）
像这种不含税的金额我下次应该怎么抵扣呢，顺便问下我做账的时候 分录怎么做
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2021-01-27
老师，增值税控系统技术维护费7月有480元，8月报税的时候，我增值税系统里面有留底税额，这个480可以先填进系统，后面等有增值税的时候再到增值税主表 应纳税额减征额栏填写480可以嘛
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2020-08-04
税控盘的维护费抵税分录可以直接是是借：应交税费－应交增值税－销项税费，贷：应交税费－应交增值税－减免税金 吗？ 还是要先将销项结转到未交增值税？
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2018-10-16
为什么在50笔先是结转了增值税，在52笔再结转增值税的明细，而且金额还不一样?不是应该先结转明细，得出“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”，再结转到“应交税费-未交增值税“”吗
先转二级？
那难道不用先把销项和进行的转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税账套里面是先做下面那笔。再返回去做上面那笔。
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2016-12-06
小规模纳税人开增值税普通发票20万，免增值税，那副加税呢
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2022-04-12
增值税一般纳税人的增值税结转，销项小于进项税怎么结转?
1/1092
2019-01-29
汇算清缴中，我公司15年8月之前是小规模纳税人。8月之后是一般纳税人。那么应交增值税明细表中，我8月份之前的在税务局发票所缴纳的增值税填在哪里。还是说直接申报8月之后的增值税，之前的不用申报了
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2016-04-12
增值税申报表附表四说明：销售建筑服务并按规定预缴增值税的纳税人，其可以从本期增值税应纳税额中抵减的已缴纳的税款，按当期实际可抵减数填入本栏，不足抵减部分结转下期继续抵减。“本期实际可抵减数"怎么理解
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2017-05-08
老师，我看快账的资料，为什么有一条超表而不能享受小规模增值税优惠政策时，分录是这样写的，借：应交税费——应交增值税 贷：主营业务收入，缴纳时，借：管理费用—增值税 贷：银行存款。缴纳的分录我看不懂，怎么计入管理费用了
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2021-04-19
老师，我想跟您咨询一个问题，就是我收到员工的高铁票，因为本月没有销项开票，所以本月申报增值税的时候我不打算填写表二的第8b和第10栏，是不是就需要写成：
借：管理费用--差旅费
应交税费--应交增值税--待认证进项税
贷：其他应付款
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2022-12-05
1.某化妆品生产企业为增值税一般纳税人，2022年3月15日向某大型商场销售化妆品一批，开具增值税专用发票，取得不含增值税销售额30万元，增值税税额5.1万元; 3月20日向某单位销售化妆品一批，开具普通发票，取得含增值税销售额4.52万元。该计算该化妆品生产企业上述业务应缴纳的消费税额?
. 2.某啤酒厂2022年8月份销售乙类啤酒400吨， 每吨出厂价格2800元。计算8月该啤酒厂应纳消费税税额。
3.某白酒生产企业为增值税般纳税人，2022年4月 份销售粮食白酒50吨，取得不含增值税的收入150万元。计算白酒企业4月应缴纳的消费税。
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2022-10-31
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