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老师，本月出售固定资产收入112000元，
我做了转账借，固定资产清理86846.77，贷：86846.77元
应交税费-应交简易计税销项税2174.76元，城市维护152.23元，教育费附加65.24元，地方教育43.5元
我就是搞不清楚本月所得税如何算这个
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2021-04-26
您好劳老师，咨询一下，人力资源公司代收代付企业支付的体检费，发票怎么开具，是开 人力资源服务*代收代付体检费吗
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2023-11-30
资产负债表的应交税金为-381700 可以根据那数据推出增值税吗
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2018-11-16
请教老师，在建工程（防盗门窗）取得增值税专用发票，当年允许抵扣60%，留抵40%放在应交税费～待抵扣进项税额，月末资产负债表，是计入应交税费还是其他非流动资产？
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2019-10-28
问题一：第一次购买税控盘做分录
借：固定资产 1130
贷：银行存款 1130
抵税时
借：应交税费-应交增值税（减免税额）1130
贷：管理费用 1130
那么固定资产如何不是挂有余额1130？？
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2022-08-27
房地产企业代建工程的核算。某房地产企业接受乙单位委托，代为建设办公楼，发生下列经济业务。
(1） 用银行存款支付士地征用及拆迁补偿费 500
万元。填空1
（2） 用银行存款支付前期工程费 100 万元，增值税额6万元。填空？
（3） 应付口公司基础设施费 600 万元，增值税
额60万元 填空 3
（4） 应付 D公司建筑安装工程费 2000万元，增值税额 200 万元。填空 4
5）应负担开发间接费用 50万元。填空5
（6） 工程完工，验收合格，结转其开发成本。
填空 6
要求：根据各项经济业务编制相应的会计分录
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2022-11-17
老师，单位项目施工，一般有资金来源，但发生的监理费、设计费是没有资金来源的，而且审计结论工程造价不包括监理费设计费，那么该不该计入在项目工程造价里吗？监理设计费后来找到资金来源了，这个账务要如何处理？
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2019-06-29
当月增值税费我做了计提，借：应交税费-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税，缴费时冲减未交增值税，现在资产负债表中的应交税费期末数是负数，转出未交增值税一直在借方，怎么办？做的是内账，这样做法是错误的吗
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2017-07-17
资产负债表里的应交税费跟增值税申报里的应交税费不一致。差额就是那个可以抵扣增值税的280控盘费。这样可以的么？
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2020-04-23
请问老师，我公司以租赁收入为主营业务，用于租赁的房屋为我公司自有资产。现因房屋漏水给租户造成屋内吊顶损坏，损失金额3150万元，我公司给租户以充值等额电费的形式予以赔偿，这个业务怎么处理？补偿的电费能直接进电费成本吗？
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2021-10-14
公司补交了201501-201706的土地使用税和房产税，会计分录应该怎么去做
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2018-08-06
老师为什么三月份的时候工资已经计提了，四月份发三月份工资的时候为什么还要补计提上月的工资？3月份的会计分录：计提本月工资 生产成本-直接人工 66,800.00 计提本月工资 制造费用-工资 31,200.00 计提本月工资 管理费用-工资 12,000.00 计提本月工资 应付职工薪酬-工资 110,000.00，四月份的会计分录：补提上月工资 生产成本-直接人工 6,007.28 补提上月工资 制造费用-工资 3,304.00 补提上月工资 管理费用-工资 2,
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2015-01-29
老师好 交易性金融资产 销售时，应交税费增值税 算投资收益不能与进项相抵扣？但购买时进项税额可以抵扣。
我这样理解对吗？？销售的应交税费影响营业利润 购买时费用应交的增值税不影响营业利润
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2020-04-03
这投资性房地产购入的分录是2019年3月31日借：投资性房地产——成本 3 600 应交税费——应交增值税（进项税额）360 贷：银行存款 还是进项税分60%和40%？
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2019-03-12
车间员工去供应商那边帮忙生产，这个路费算交通费还是差旅费呢
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2019-07-02
（二）非同一控制下的企业合并
（ 1）一次交易实现的企业合并
②付出资产为固定资产
借：固定资产清理（账面）
累计折旧
固定资产减值准备
贷：固定资产
借：长期股权投资 （固定资产的公允价值 +增值税）
贷：固定资产清理（公允）
应交税费——应交增值税（销项税额）
借：固定资产清理
贷：资产处置损益（或相反分录）
固定资产投资不计算销项？？？
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2020-07-29
购买固定资产取得的进项发票不能一次性扣除？？只能扣除一部分？剩下的部分要进入应交税费-待抵扣进项税？？应交税费-待抵扣进项税只能用于固定资产这种情况？？
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2017-03-27
请问本年6月补缴本年第一季度的税，该怎么做分录？计提借：主营业务收入，贷 应交税费―应交增值税，实缴的时候做：借 应交税费 ―应交增值税 贷银行存款 。这样做对吗？
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2019-07-01
我们是机械销售行业 这次我们变更了股权，工商和国税都办好了，交资料到地税去，地税的人看了财务报表，叫我们交其他应收款的明细，和固定资产的明细，我们其他应收款挂了老板娘的名字350万，这个要交个税20%，固定资产里有个车，29万，当时也是老板的名字买的，做到固定资产计提折旧，这两项都要补交个税和企业所得税，我现在还没有交资料给地税，有没有补救的办法呢？
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2018-04-09
老师，客户让我公司提供资源税完税证明，请问客户要这个有什么用处？
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2019-12-23
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