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某广告公司为增值税一般纳税人，2018年11月的有关生产经营业务如下：
（1）取得广告业务收入2 120 000元，开具增值税专用发票注明价款2 000 000元，税额120 000元，款项已全部取得。
（2）为某汽车4S店进行广告策划和发布，服务总价318 000元，合同约定分三期收款，分别与广告策划方案初稿形成时收20%、广告方案确定制作时收30%和广告发布时收50%，当月完成广告策划方案初稿，开具增值税普通发票，注明价款63 600元。
（3）与某企业签订广告合同，开具增值税专用发票，注明金额100 000元，税额6 000元，由于是老客户，给予8折优惠，在同一张发票上注明折扣20
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2019-12-24
老师我问下一般纳税人、如果有销项减进销、有期末留抵不需要转未交增值税、只有在需要缴纳税款时才需要做借：转出未交增值税.贷未交增值税是吧。
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2022-02-27
如何给不是增值税一般纳税人的企业开具增值税专用发票
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2016-03-31
如何给不是增值税一般纳税人的企业开具增值税专用发票
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2015-12-30
如何给不是增值税一般纳税人的企业开具增值税专用发票
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2015-12-08
如何给不是增值税一般纳税人的企业开具增值税专用发票
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2015-11-16
如何给不是增值税一般纳税人的企业开具增值税专用发票
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2015-10-11
广州的A公司于2011年3月取得一般纳税人资格，目前信用等级为B级。公司办税员小王在2019年5月8日准备申报缴纳该年4月份的增值税，她查账得知4月增值税的期初余额为未交增值税2540元。同时小王将公司4月份相关增值税的各项业务整理如下:
(1) 填空题
1.4月1日，向天天商场销售复印机100台，单价1500元，适用税率为13%，开具增值税专用发票。该商场在当月20天内付清货款，接本企业有关规定，给予了5% 的销售折扣。
(1)进项税额=( )元
(2)销项税额=( )元
(3)进项税额转出=( )元
(4)其他处理=（）元
第1空:
0
第
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2021-11-14
老师，你好，我想咨询一下关联业务的相关知识，我司是一般纳税人，我司有2个股东，李某，张某，（李某占股49%法定代表人，投资35万，张某占股51%他只是挂名，没有进行投资），张某有一家A公司，他是法定代表人并占股55%，我司平时从A公司进购汽车来销售，我想问一下，这种情况，2家企业属于关联企业？如果是我要填哪些相关报表呢？
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2025-04-25
法人借款给公司会有利息和增值税以及所得税问题，那同一个法人独立核算的子母公司相互借款存在利息和增值税及所得税问题么？
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2021-05-07
老师你好，我是纺织行业的小规模纳税人，帮一般纳税人加工被子，要求开增值税专用发票，我是不是只能开3%的专票。这个增值税一般纳税人会付给我的吗，还是我要缴纳的增值税？
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2019-11-09
关于买卖合同纠纷案件的答辩状：增值税专用发票
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2015-10-08
A公司为增值税一般纳税人，。适用的税率为百分之十三，公司把自产微波炉作为福利发放给员工做福利，产品单位成本320元，计税价格为440元，生产工人850人，行政管理人员160人，销售60人，每人发一台。要求：编制有关分录
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2019-05-25
此题是一般纳税人。19年试卷一的题目
第五题，选项AD的答案解析我不太理解，希望老师可以讲解一下，为什么他们不正确
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2021-12-31
海关增值税，我们都是把一般贸易的增值税作为进项抵扣。其他进出口免费（如图）、样品费的增值税可以作为进项抵扣吗？
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2018-03-12
一道判断：一般纳税人的《增值税纳税申报表》，本表所称＂按适用税率计税＂、＂按适用税率计算＂和＂一般计税方法＂，均指按＂应纳税额=当期销项税额－当期进项税额＂公式计算增值税应纳税额的计税方法。
学堂用户z8uu2c
于 2020-04-09 10:11 发布
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2021-11-15
坐落在市区的某日化厂为增值税一般纳税人，2019年12月发生下列业务。
（1）进口一批高档香水精，支付成交价格85万元，运抵我国境内输入地点起卸前的运费及保险费共计5万元，日化工厂缴纳进口环节税金后海关放行并开具了海关进口增值税专用缴款书；
（2）从国内，购进材料取得增值税专用发票，注明价款120万元，增值税15.6万元
（3）自己生产销售高档化妆品，取得不含税销售额500万元，其中，并没有领用进口的高档香水精。
其他资料：本月取得的增值税抵扣凭证在本月申报抵扣，增值税税率为13%，关税税率为50%，销售税税率为15%，城建税税率为7%，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%，回答以下问题
（1）进口高档香水精应缴纳关税税额
（2）进口高档香水应精缴纳消费税税额
（3）进口高档香水精应缴纳的增值税税额
（4）本月该企业应该向税务机关缴纳的增值税税额
（5）本月该企业向税务机关缴纳的城市税教育费附加和地方教育附加税额合计
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2020-07-05
小规模纳税人自己开的专票是不是填在税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额里面，她第一项里面只有1税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额，2税控器具开具的普通发票不含税金额
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2020-04-15
一般纳税人股票入账价值包括增值税吗
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2023-05-09
增值税一般纳税人变为小规模纳税人的利弊及注意事项？
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2018-06-28
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