;)
我们是建筑施工项目，异地施工预缴的0.2%的企业所得税怎么做分录，支付的时候是，借：应交税金-企业所得税，贷：银行存款，但是计提的这一步怎么做
1/3088
2017-08-31
会计上的确认收入是在账上确认收入，结转成本，税务上的确认收入是在企业所得税年度汇算的时候，按照预计利息缴纳企业所得税，这种说法对吗
3/480
2023-09-19
缴纳2020年汇算清缴企业所得税怎么做账？
2/745
2021-06-02
你好老师，我第二季度预缴所得税申报表累计数填了4-6月的合计金额，要怎么改正呢
1/679
2019-07-15
核定征收的企业所得税存在预交的情况吗？存在申报十万，缴纳二十万的情况吗
3/734
2017-06-04
老师我公司跨省异地预交的企业所得税在汇算清缴的时候填报在哪个表里呢
1/2184
2020-05-22
2018年度企业所得税汇算清缴时，需要补缴企业所得税7679.2元，这笔钱这个月扣款，请问如何作会计分录？
1/705
2019-05-28
房地产企业收到预收款，去异地预缴增值税后，回公司所在地还要缴纳增值税吗
1/981
2019-01-29
企业到地税局代开建安发票预交的企业所得税，可以申请退回吗？
1/582
2017-06-16
建筑企业就异地项目采用简易计税，项目当地预缴所得税的计税依据（即销售收入）存在抵减劳务分包成本嘛？
1/561
2022-02-28
去年外地经营预缴了企业所得税700元，现在发现今年5月汇算交所得税未抵扣去年已交的700，现在账上挂着多交了700所得税，这个怎么办
1/579
2020-07-21
某外国公司实际管理机构不在中国境内，也未在中国境内设立机构场所，2022年从中国境内某企业取得其专利技术使用权转让收入21.2万元（含增值税），发生成本10万元。该外国公司在中国境内应缴纳企业所得税（ ）万元。
A.2.5
B.2
C.5
D.1
B
非居民企业未在中国境内设立机构场所的，实际所得税税率10%，应缴纳企业所得税=21.2÷（1＋6%）×10%＝2（万元）。
为什么成本不算呢？
3/1502
2022-12-15
1. [单选题] 某外国公司实际管理机构不在中国境内，也未在中国境内设立机构场所，2016年从中国境内某企业取得其专利技术使用权转让收入21.2万元（含增值税），发生成本10万元。该外国公司在中国境内应缴纳企业所得税（ ）万元。 参考解析：非居民企业未在中国境内设立机构场所的，实际所得税税率10%，应缴纳企业所得税21.2÷（1＋6%）×10%＝2（万元）。 为什么成本不扣除
1/13149
2018-08-19
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
1/838
2020-03-24
企业所得税预缴，看要不要交钱，交多少钱，是看第十一行的应纳税所得额的本期金额，还是看第17行的本月（季）实际应补（退）所得税额的累计金额？
1/1297
2017-01-12
建安企业2018年开建筑服务票，东西湖工程所在地异地预缴个人所得税0.5%，现2020年还需在蕲春机构地补缴0.1%吗
1/801
2020-05-25
公司注册头年五月份注册的.今年2月份才有收入！现在年末才开始记账.这样缴纳税款年末缴纳企业所得税就可以吧？
2/603
2021-12-14
小微企业纳税人开具0税率普通发票，报企业所得税时，小微企业免税额是否需要计入营业外收入缴纳企业所得税
1/321
2023-05-22
汇算清缴补缴的企业所得税是不是直接入所得税费用和银行存款呢？
2/1237
2019-05-17
老师！个人所得税汇算清缴，企业能在窗口代办个人所得税汇算清缴吗？
2/1819
2021-05-24
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
