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建筑服务收入，企业所得税汇算清缴时填到主营业务收入的哪个项目里面
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2022-05-18
4.宏达公司为居民企业，所得税税率为25%，2018年度实现会计利润820万元，其中主营业收人2 6000万元，其他业务收入300万元。该公司进行企业所得税汇算清缴时,发现存在以下可能需要进行纳税调整的事项:
(1)管理费用中含有业务招待费35万元。
(2)销售费用中含有广告宣传费450万元。
(3)财务费用中含有向某企业流动资金周转借款2 000万元的1年期利息160万元(同类同期金融机构贷款利率为6%)。
(4)投资收益中含有国债利息收入23万元
(5)营业外支出中含有向遭受自然灾害的某地区直接捐款40万元;违法经营罚款20万元税收滞纳金0.5万元;支付大地公司合同违约金4万元。
要求(以上金额单位用万元表示，结果保留两位小数):
(1)分别计算管理费用、销售费用、财务费用、投资收益、营业外支出中应调整的应纳税所得额。
(2)计算宏达公司2018年应纳企业所得税税额。
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2020-06-29
公司是按25%交企业所得税，如果到了年底汇算清缴算出来应纳税所得额不超300万可以按照小型微利企业来重新算一年的企业所得税吗
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2022-11-29
老师，给我发一个居民企业所得税年度申报2017的表
2/201
2022-05-10
二季度申报收入产生了企业所得税，年底汇算清缴，属于亏损，之前申报的企业所得税还用交吗，还是直接汇算，不用交了。
1/722
2019-12-09
18年员工个人所得税汇算清缴怎么做？
1/524
2019-03-11
请问老师，企业所得税汇算清缴的职工薪酬纳税调整表里，工资薪金一栏，账载金额是填19年实际计提数吗，但是19年实际计提数不等于应付职工薪酬贷方发生额，因为还有以前年度计提未发放的金额在贷方，请问应该填贷方余额数还是19年实际计提数
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2020-05-11
个人所得税汇算清缴
1/1448
2020-06-28
老师，企业所得税汇算清缴时 建筑公司的投标保函费，保险费应填在期间费用的哪里
1/372
2023-05-29
现在在准备做企业所得税汇算清缴，在做年报时那里面的小企业会计准则年报里的资产负债表，利润表就是2016年12月的资产负债表和利润表，对吧？
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2017-04-19
企业会计准则、小企业会计准则和企业会计制度有什么区别？看到一个公司账，怎么区分是那种？企业所得税汇算清缴，按哪种填？
1/1071
2017-05-24
老师，企业所得税汇算清缴，有退税分录怎么做，然后补缴税款分录怎么做，我们是小企业会计准则
1/802
2020-06-04
老师，你好！请问上一年和前年有两笔残保金前任会计漏入账了，我们执行的是小企业会计准则，现在还未作企业所得税汇算清缴，请问应该怎么补记这两笔账，还有财务报表要怎么调表？
3/707
2020-04-28
在做企业所得税汇算清缴的时候，公司去年11月份才成立。无收入。营业利润为-1748827.02元（管理费用和财务费用的支出），在填写16年小企业会计准则财务报表中的利润分配表。该表如何填写？还是不用填写金额？
1/826
2017-05-12
企业所得税汇算清剿，工资薪金支出，包括临时工的人工费吗
3/1186
2022-03-29
个人所得税汇算清缴
1/1278
2019-02-14
老师，那个所得税汇算清缴报告怎么整呀？
1/120
2024-01-23
老师，那个所得税汇算清缴报告怎么整，您知道在哪个系统报吗？
1/130
2024-01-23
老师，那个所得税汇算清缴报告怎么整，您知道在哪个系统报吗？
1/92
2024-01-23
工程企业2020年提前交税，但是发票还没足额开具，所得税汇算清缴收入是按实际交税对应的收入来填报，还是按实际开具的发票来填报，项目是所得税核定所得率征收的
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2021-05-08
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