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朴老师

职称： 会计师

2022-01-21 15:58

同学你好
借银行
贷应交税费所得税

简单 追问

2022-01-21 16:01

那贷方还有个，应交税费—应交所得税余额

朴老师 解答

2022-01-21 16:21

同学你好
是跨年的退税吗

简单 追问

2022-01-21 16:30

汇算清缴后的退所得税，

朴老师 解答

2022-01-21 16:33

同学你好
借；银行存款，贷；应交税费——企业所得税
借；应交税费——企业所得税，贷；以前年度损益调整
借；以前年度损益调整，贷；利润分配——未分配利润

简单 追问

2022-01-21 16:42

如果是小企业会计准则呢

朴老师 解答

2022-01-21 16:55

同学你好
借银行
贷应交税费－所得税
借应交税费
贷利润分配未分配利润

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相关问题讨论
借以前年度损益调整 贷应交税费-应交所得税 借应交税费-应交所得税 贷银行存款
2019-06-21 13:47:27
你好 借：银行存款，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税，贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润
2022-05-10 09:37:27
企业所得税汇算清缴的会计分录应做如下记录： 1、实收税金：借：应交税金额（应交所得税）贷：实收税金额（现金）。 2、汇差：借：实收税金贷：汇差额（货币兑换损益）。 3、应交税金：借：汇差额贷：应交税金额（应交所得税）。 案例：假设A公司上期应收税金100000元，汇算清缴时，实收税金为98000元，汇差为2000元，则应做出以下分录： 1、实收税金：借：应交税金额（应交所得税）100000元，贷：实收税金额（现金）98000元。 2、汇差：借：实收税金98000元，贷：汇差额（货币兑换损益）2000元。 3、应交税金：借：汇差额2000元，贷：应交税金额（应交所得税）100000元。
2023-03-06 17:01:22
你好，学员， 借银行存款 贷所得税费用
2023-07-12 15:37:10
您好，之前计提了吗这个的
2023-10-06 20:25:17
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