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请问老师这个分录是不是
借：应付职工薪酬 13560
贷主营业务收入 12000
应交税费-应交增值税（销项税额）1560
1/605
2022-06-13
公司提供餐饮消费服务，按照消费额的60%返券给客户可直接抵做餐费，消费券使 用有效期为3个月，本月完成销售120万元（含税），向客户返券72万元
借：银行存款 120
贷：主营业务收入 70.76
递延收益 42.45
应交税费—应交增值税（销项税额） 6.79
老师，这贷方的几个数据是怎么算出来的？
2/421
2022-09-10
老师：
2020年3月，会计去年把科目做错了，造成了主营业务收入比税务报表多2983.45，
结转本季度免税收入，做成了：
借：应交税费——应交增值税 2955.45
贷：主营营业收入 2955.45（正确的应为：营业外收入）
还有一笔，多收款， 发票少开28元给客户：
借：银行存款 28
贷：主营业务收入 28 （营业外收入）
所以跟税务的报表对不上了，要调账， 因为是夸年的账，汇算清缴做不了， 怎么样调呢？要反结账， 从去年的账开始调吗？ 还是在这个月调就可以了。 是用以下科目吗？
2/1287
2021-05-12
老师 建筑完工进度确认收入 不结款 可以做分录借：合同资产 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税税-销项 吗 因为报季报得交增值税
1/709
2023-10-19
老师，请问上月现金收取客户货款，并已开具发票，当时分录直接借：现金，贷：主营业务收入、应交税费-应交增值税。。。但本月客户要求退回现金，重新公对公转账，请问本月，我能否直接做分录借：银行存款，贷：现金？
1/1229
2021-10-29
应交税费应交增值税应该怎么算
1/823
2022-11-06
请问，5月份专票销项税额22万，5月进项税额，20万，以前几个月结转的进项税额为1万，我做如下分录您看对吗？结转5月进项税分录：借 应交税费-应交增值税（转出未交的增值税）20万 贷 应交税费-应交增值税-进项税20万，以前月份都是这样结转的进项税。结转销项税：借 应交税费-应交增值税-销项22万 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税22万。就不明白怎么写分录才提现出缴纳增值税1万？
5/503
2021-06-10
采取差额缴纳增值税税款的纳税人，用工单位是否应该提供应税服务扣除项目清单
1/113
2023-06-19
小微企业在取得销售收入时，应当按照税法的规定计算应交增值税，并确认为应交税费，在达到增值税制度规定的免征增值税条件时，将有关应交增值税转入当期损益。这句话什么意思？不理解，老师能否做个账务处理把会计分录写出来看一下？
1/3868
2020-04-23
建筑一般纳税人，有劳务派遣证，劳务分包了别的公司项目，公司开劳务票，应该几个点
1/905
2019-01-15
老师您好，我财务软件里科目《应交税费-应交增值税-进项税额》余额是120万，但是我实际的留底税才34万，我想把账上的120万调为跟我的留底税一样，该怎么调呢？
1/263
2019-07-23
二季度是先申报的财务报表在申报的增值税，在申报增值税的时候应交税费那一栏与财务报表的应交税款出现的差异 现在又不能更正申报财务报表，有没有什么影响呢 下个月调行不行呢
1/871
2018-07-16
金税盘费和服务费一直挂在应交税费一一应交增值税（减免税款）科目上吗？期末还要账务处理吗？
1/1468
2017-03-13
收到专票的进项的时候都是放到借方，应交税费-应交增值税-进项税额。。。月底的时候不是全部认证，该怎么做账务处理？
1/611
2019-01-04
企业设置的应交税费-应交增值税多栏式明细账，涉及未交增值税嘛
1/703
2021-07-03
增值税费用 是借 应交税费_应交增值税 贷 银行存款 那月末怎么结转？？
1/850
2018-02-22
建筑劳务公司开票，应税劳务货物名称直接写 *建筑服务*其他建筑服务 发票是否得作废？忘写“劳务费”了
1/1889
2019-08-19
建筑业填写增值税申报表时，是在货物及劳务这一列填还是在服务、不动产和无形资产
1/4857
2018-01-03
去年第三季度的增值税做错了，
我做的分录是
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 153.97
贷:应交税费-未交增值税 153.97
借:应交税费-未交增值税 153.97
贷:银行存款 153.97
当时没注意，这个153.97里有5.2是城市维护建设税。请问现在怎么改呢
1/299
2022-04-14
季报未计提增值税，但是已经申报并缴款了，一月份补了，但是查了属于民办非营利，增值税小规模纳税人，开具的是增值税普票。怎么做会计分录呢？
1/967
2017-01-15
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