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老师请问下，生产企业委托代办退税备案申请的海关代码要在哪里查询
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2021-12-31
学员:请教一下。报关完毕后就要下载关单退税，是吗？
老师:是的，报关完毕后，您需要下载关单，并申请退税。
@温佳如(温老师)
学员:是在单一窗口还是这个电子口岸下载？
老师:您可以在单一窗口或电子口岸下载关单，以便申请退税。
@温佳如(温老师)
学员:我试试。这个我们是第一次进出口，还要在税务局备案，是吗？
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2023-04-04
关于这个税应该如何分类呢？什么时候选进项税、又什么时候选17%增值税呢？
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2018-04-10
那生产企业为增值税一般纳税人，2019年11月份发箱生以下业务:购进原材料一批，取得增值税专用发票注明，不含税价款200万元。本月海关合作免税进口料件价格为60万美元（对免税购进甲企业采取购进法）。当月内销不含税销售额为100万，当月出口商品FOB价为120万美元，当日外汇牌价为USD1=RMB7，出口商品退税率为9%。对于免税购进料件，公司选择购进法。
要求:
（1）购进原材料的会计分录。
（2）计算企业内销货物以及外交货物的会计分录。
（3）计算企业免抵退税不得免征和抵扣税额是多少？并作出会计分录。
（4）计算企业当月应纳税了是多少？
（5）计算企业免抵退税额是多少？并作出会计分录。
（6）根据上述材料判断企业是否有留抵税额，如有，金额是多少？
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2020-06-24
老师，我想问下关于亚马逊跨境零售如何退税的问题，我司委托物流公司出口一批货物到第三方的海外仓，由第三方海外仓负责代发给境外用户，那这种货物批量运输到海外仓实际并未销售，零售月结的情况如何退税？
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2020-08-05
单位收到融资租赁利息专票时，我们会计分录：借：应交税费—应交增值税—进项税额
贷：应交税费—应交增值税—进项税额（待抵扣进项税额），那这个待抵扣进项税额贷方一直有余额，有关系吗
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2022-03-04
增值税专用在开具之日起180日内到税务机关办理认证，并在认证通过的次月申报期内，向主管税务机关申报抵扣进项税额。对这句话不理解，非辅导期不是可以当月认证当月抵扣吗？
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2016-05-15
已经开具零税率出口发票，做了免抵退申报，后期发现不符合免抵退申报条件，需要转免税申报。于是红冲了零税率发票补开免税发票，然后需要在申报增值税的时候转出进项税额，请问进项税额该如何转出？如何计算转出的进项税额？
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2021-05-19
我有一个国外客户打款到公账，本来以为是需要我们报关的，后来客户不用我们报关，我们只是把货发到客户货代处。请问这个可以按出口处理，免增值税吗？还是出口转内销？
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2019-07-09
出口退税 退的只是增值税吗？退了增值税 那城建税 教育费附加税等还会退吗？
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2018-12-22
土地增值税预征和增值税有关系吗？分别怎么算？
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2019-09-23
关于珠海市的印花税有什么优惠政策？
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2019-01-04
三月份开的发票给对方公司对方公司四月份把这张发票弄丢了，申请丢失发票证明是我们这边还是对方申请
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2018-04-18
老师好，关于异常增值税扣税凭证的增值税专票，其中，”申报抵扣了异常增值税扣税凭证后对应开具的增值税专用发票“ 这个是属于异常进项的抵扣凭证，是什么意思？
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2022-09-09
23.31 日，经计算，本月企业发生的增值税进项税额为58 500元，发生的增值税销项税额为
84 500元，号交本月的增值税为30000元，结转本月增值税(无其他相关业务)。会计分录怎么做
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2023-08-12
我有一个出口报关的产品，但不是自产的是外购的，不能进行出口退税，我账务要怎么处理
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2022-03-01
老师，请问一下，生产出口退税企业，月末应交税费-应交增值税是借方余额，一，需要转到二级科目未交增值税吗？(需不需要转和当期是否有没有预缴的情形有关吗？)如果转的话，贷方三级明细是转出未交增值税还是转出多交增值税？
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2020-11-13
进口一批烟丝 国外离岸价130万元 国外运费和保险费 2.75万元 烟丝进口关税率 65% 想请问您 是应该计入进口消费税还是烟类应税消费品消费税 怎么计算 在抵扣环节怎么抵扣呢
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2020-09-05
我公司对外支付进口海运费，已经做完双边协定免除企业所得税。根据2016年36号文件附件3中提供国际运输代理服务可以免征增值税。请问这项对吗?国税没有给任何答复。我担心支付后国税会处罚我公司。
1/2019
2018-03-20
我2017.6.10的海关缴款书，在增值税发票确认平台手工比对，显示已采集，但是我抵扣不了，是什么意思，请问有人知道怎么回事吗？
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2020-03-09
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