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旅行社，一般纳税人，差额征税，开出去的普票会计分录：借：应收账款 贷：主营业务收入（票面合计金额/1.06）贷：应交税金-销项税（票面金额/1.06*0.06）？
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2021-08-16
老师，购进产生应交增值税进项税额 销售产生应交增值税销项税额，这个要怎么转出啊？缴纳增值税时分录要怎么做
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2022-01-07
请问增值税申报表中这期带出来了应纳税额减征额的数字，这个是什么意思？
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2019-11-13
老师您好，我有个问题不是很明白。就是对于增值税，比如某个商品买价50卖价51，对于一般纳税人而言进项销项之后实际也就是对那一元钱纳税了吧，但是小规模纳税人没有进项，征收率3%的情况下应纳税额51*3%=15.3。那这种情况征税合理吗？
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2021-09-04
只要有合同，必须缴纳相应的印花税 若没有缴纳，或缴纳金额错误会有什么情况
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2018-08-16
小规模纳税人季度销售额不足30万填写增值税纳税申报表时，附列资料按销售额填完以后，减免税明细不用填，纳税申报表里填写在小微企业免征额的地方就行是不？应税销售额不用填对吗？
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2019-04-15
我们是生产型出口企业，比如2018年纳税总额，是指在2018年1月到12月实际已经从银行账户扣了的钱，还是所属期2018年1月到12月应该缴纳的税款总额，纳税总额是增值税+免抵税额+其他税种吗
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2019-09-29
我是小微企业。前三季度核定征收，但利润总额大于按核定计算的应纳税所得额。四季度被税务改为查账征收了，请问我四季度计提所得税时只考虑第四季度的收入，还是要把前三季度会计报表利润总额大于按核定计算的应纳税所得额的差额部分一并计提。计提时怎样做分录呢（如应纳税所得额为30万），1、借：所得税费用 （30万*0.25） 贷：应交税费—应交企业所得税（30万*0.25）；借：应交税费—应交企业所得税（减半减率部分） 贷：营业外收入—减免税款（减半减率部分）。如果这样，营业外收入不是又并入了利润总额，形成循环了？2、借：所得税费用（30万*0.5*0.2） 贷：应交税费—应交企业所得税（30万*0.5*0.2），这样也感觉反映不全面。盼复，我好报税。谢谢老师哈！
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2018-01-14
题目； 2×16年应确认递延所得税资产=140×25%=35（万元）借：递延所得税资产 35 贷：所得税费用 35⑥2×16年应交所得税=（5 030-600/5×6/12×50%+140）×25%=1285（万元）借：所得税费用 1285 贷：应交税费——应交所得税 1285问题；2016年应纳税所得额是1285 还是1285-35？
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2018-09-14
老师您好，我是小规模，所得税应纳税所得额为7500元，计提所得税分录：借：所得税费用375 贷：应交税费-应交企业所得税375，这样对吗？
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2019-07-13
我单位今年一、二季度分别预缴企业所得税50多万元，三季度也得预缴50多万，但四季度成本费用支出加大，会出现大额亏损，四季度预缴应该为0，汇算清缴时全年应纳税所得额应该在300万元以内，全年实际应交所得税20万元左右吧。汇算清缴后能及时退税吗，会存在税务风险吗。
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2019-07-03
计算所得税应纳税所得额准予扣除的有 A.向客户支付的合同违约金 B.向税务机关支付的税收滞纳金 C.向银行支付的逾期利息 D.向公安部门缴纳的交通违章罚款
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2022-04-15
我们是小规模纳税人，开票100万，无成本票，如应纳税所得额100万，我们只能按100万交企业所得税，简易按5%，约交5万税，这样操作有其他隐患么，都没成本票
1/5635
2019-08-28
老师，请问：
增值税纳税申报表（一般纳税人适用）中：
（一）按适用税率征税销售额，其中“应税货物销售额和应税劳务销售额”的本月发生数应该等于B06表的一三五列销售额（2705975.55+1440191.77）
而不是含税销售额（3138931.89+1526602.57）
但是我9月申报的时候报表没看清，填的是含税销售额，请问是否要紧？该怎么操作呢？
1/2400
2018-11-06
多选题】增值税年应税销售额包括( )。
A
税务机关代开发票销售额
B
稽查查补销售额
C
纳税评估调整销售额
D
免税销售额
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2021-12-19
老师您好，应纳税所得额怎么从财务报表中得到啊
1/1023
2019-04-17
你好老师，个体核定应纳税经营额季度21600，说明什么
1/51
2022-06-05
老师您好，销项（应纳）税额下面的数怎么一直都是0？
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2023-07-14
个体工商户汇算清缴时，应纳税额是负数，怎么调呢
1/1815
2019-01-23
计算甲企业进口环节应缴纳的各项税金合计金额
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2021-11-27
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