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老师，我们是小规模，我们季报的增值税所填的是不是不含税金额，还有我季末发现我们没有超过30万不用交增值税，我是在季末就做借应交税费—应交增值税 贷 营业外收入—减免税金收入 还是下个月呢
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2020-05-23
1、普通发票，主要由营业税纳税人和增值税小规模纳税人使用，增值税一般纳税人在不能开具专用发票的情况下业可使用普通发票。普通发票由行业发票和专用发票组成，前者适用于某个行业和经营性业务，如商业零售、批发、工业企业产品销售同一发票等，后者仅适用于某以经营性项目，如广告费用结算发票等。 这段话有错吗
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2018-06-08
记进营业外收入、其他业务收入中的收入，没有开票，像这种收入要不要缴纳增值税？
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2019-01-11
小型微利企业季度不超过30万减免的增值税计入营业外收入，汇算清缴如何填写？
1/1792
2020-04-27
当月借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税）
借：库存商品
应交税费-应交增值税-待认证发票
贷：应付账款
（次月认证发票）借：应交税费-应交增值税（进项）
贷：应交税费-应交增值税-待认证发票
销项-进项（已认证）
①销项＞进项需做结转：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
（次月缴纳）借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
②进项＞销项 则月底不需要做分录
老师好，请问关于增值税的账务处理，这样做对吗？
1/1019
2020-07-06
我们是安装公司，我们上月给别人开的普通发票。确认的劳务费收入。借:应收账款贷:主营业务收入贷应交税费应交增值税小规模。这个月收到钱了借:银行存款贷:主营业务收入贷:应交税费应交增值税对吗
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2020-01-05
小规模购买客户礼品花费10000元，给的是手撕发票，全部赠送完毕。借:销售费用宣传费10300，贷主营业务收入1万，应交税费增值税300，这样对吗？还是借销售费用10000，贷主营业务收入 9709应缴税费增值税291？哪个分录是对的？
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2017-11-04
我们是刚成立的公司，是小规模，做的燕窝生意，主要是卖盒包装的，可是也有顾客要求给做成即食的，所以我们又办了个餐饮许可证。
这部分收入是不是要分交营业税和增值税？
增值税3%，营业税是5%小规模的
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2015-11-19
老师你好，我3月份开了一部分增值税普通发票这部分直接转内销了，我分录是借主营业务收入 -5115.19 贷:应交税费应交增值税-销项税额 5115.19现在就是这样做分录，主营业务收入比我开票系统中少了5115.19元？这样对吗
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2020-04-10
请问，公司经营范围如下附件，一家建筑安装公司分包一项工程，里面提到承包方只提供不大于50元的材料 ，要求我们开9%增值税专用发票，这样合理吗？我对这项业务判断，属于清包工，只开3%的发票就对了，请问我们营业执照有这个清包工业务吗？可以去承包这样分包业务吗？
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2020-08-04
老师，我公司出售已使用过的汽车（购进时已抵扣进项），对方要增值税专用发票，请问发票是我公司自行开具吗？如果是，应该怎么开具？公司营业执照的经营范围内里没有二手车销售这项
1/1933
2018-12-11
是小规模纳税人。本月销售额2557388.06，本月应纳增值税是多少？这是利润表的营业收入数据。
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2017-07-19
你好老师 营业税金及附加是根据本月应交的增值税算 还是根据本月销售收入算的？
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2019-06-15
增值税每季度有30万免税额度，我开出30万的票，是不是这30万全计入主营业务收入？
1/1531
2019-10-13
老师，请问减免的增值税计入营业外收入后在年终汇算时不能抵减就要交所得税吗？
1/625
2019-05-10
就是应交税费和营业税金及附加他们两个科目包含的城市附加税，还有资源商，消费税。只有增值税和销项税还有是填的应交税费。其他几乎包含都一样，那么有些业务题，到底该填那个？请问一下
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2019-07-02
我的是小规模企业，那个开票所交的增值税金和营业税金及附加，还有所得税是不是都要结转到成本里的啊？
1/741
2018-01-21
房地产开发企业确认主营业务收入时，贷方的应交增值税销项税额如何计算？借方的银行存款乘以税率吗？
1/1797
2019-11-02
老师，请问企业所得税汇算清缴的时候，因为小规模纳税人免交的增值税应该填在营业外收入的那个选项呢？
1/438
2021-04-19
增值税小规模纳税人2018年第四季度销售额<9万，小微企业免税额是计入‘’营业收入‘’还是计入‘’其他收益‘’？
1/1316
2019-02-11
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