老师你好，我3月份开了一部分增值税普通发票这部分直接转内销了，我分录是借主营业务收入 -5115.19 贷:应交税费应交增值税-销项税额 5115.19现在就是这样做分录，主营业务收入比我开票系统中少了5115.19元？这样对吗

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-04-10 11:55

没开，就是开的增值税普通发票

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-04-10 11:55

转内销了

郭老师 解答

2020-04-10 11:57

那你需要做无票收入的。

郭老师 解答

2020-04-10 11:57

比你开票收入多才可以

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-04-10 12:01

我还是不明白你说的，我开了普通发票的转内销了补交税，分录借主营业务收入-5115.19贷应交税费应交增值税销项税额

郭老师 解答

2020-04-10 12:03

之前做了收入吗
做了免税的？

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-04-10 12:08

我开完发票后做账时确认收入了，借应收账款贷主营业务收入

郭老师 解答

2020-04-10 12:13

你直接贷主营业务收入负数贷销项

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-04-10 12:23

是借应收账款  贷主营业务收入负数贷销项税额？

郭老师 解答

2020-04-10 12:27

那你应收做了两次
开了发票是几月份

郭老师 解答

2020-04-10 12:27

你这个月申报的三月份的