还是小规模身份的时候,应交税费只用设计一个二级科目:应交税费-应交增值税,成本直接记借方,不用设计三级科目;但我变成一般人之后,就要设计出三级科目:应交税费-应交增值税-营改增应缴纳的进项税额,和 应交税费-应交增值税-营改增抵减的销项税额 这两个科目是吗?等缴纳增值税时,分录是否如下:借:应交税费-应交增值税-营改增应缴纳的进项税额 贷:应交税费-应交增值税-营改增抵减的销项税额 贷:银行存款?
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2017-01-05
进项留底税额抵扣增值税欠款税额怎么做会计分录
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2018-02-21
你知道增值税专用发票金额,税率,税额怎么得来的呢
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2022-05-18
城建税计税金额不等于未交增值税金额 是什么原因
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2019-06-24
增值税专用发票开出三百万金额,怎么算含税税额呢?
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2018-05-08
南方某城市一家药酒生产企业为增值税一般纳税人,2020年7月,该公司发生以下经济业务:①外购原材料一批,货款已付并验收入库。从供货方取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明的增值税税额为30万元。另支付运费10万元,运输单位已开具运输发票;②销售药酒一批,取得产品销售收入2450万元(含增值税),向购货方收取手续11.3万元(含增值税)。其他相关资料:该公司月初增值税进项税额余额为6.3万元;取得的专用发票已经过税务机关认证并申报抵扣,取得的运输发票已经税务机关比对;已知消费税税率为10%。要求:根据上述资料及税法相关规定,回答下列问题。 (1)计算该公司7月的增值税销项税额及可抵扣的进项税额。 (2)计算该公司7月应纳增值税税额。 (3)计算该公司7月应纳消费税税额。 不是很懂,是怎么计算的,老师可以仔细讲解一下嘛
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2023-12-27
老师 如果我月末有上月的进项税额留抵,这月只有销项税,没有任何进项,那我这月做增值税结转: 借:应交税费-增值税-销项税额 贷:应交税费-未交增值税 这样对吗?
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2019-09-24
增值税申报表上的应纳税额与金税盘上的税额不一致
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2020-12-05
增值税留底税额金额比较大 税局打电话问我是否退税?
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2019-09-16
增值税专用发票汇总表里很多税额 按照那个税额报税
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2020-12-04
甲公司是一家商业企业,为增值税小规模纳税人,预计2020年应税销售额为300万,2020年购货金额为250万。乙公司也是商业企业,为增值税小规模纳税人,预计2020年应税销售额为400万元,2020年购货金额为350万元。以上金额均不含增值税。此时假设甲公司合并一公司,此合并不会对甲公司自身经营产生影响。甲公司合并后登记成为增值税一般纳税人。适用的增值税税率为13%,购货的增值税税率也为13%,均可取得增值税专用发票,那么甲公司应如何进行增值税纳税人身份的筹划?
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2023-11-24
不定项(3/4) 甲公司为增值税—般纳税人,适用的增值税税率为13%,存货采用计划成本核算。A材料的计划单位成本为0.21万元。2020年6月与存货有关的经济业务如下: (1)6月1日,原材料--A材料借方余额为2500万元,材料成本差异贷方余额为300万元。 老师好 这个2500是计划成本还是实际成本
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2020-04-29
预缴1万,本期需缴纳增值税8千,多余2千下个月还能抵扣吗
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2021-03-21
增值税专用发票上的销售额含税吗
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2015-11-21
交70867.3的增值税需要开多少含税金额
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2015-10-15
增值税留抵退税金额 能作为收入吗?
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2018-08-29
增值税申报表期初未缴税额是什么
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2018-11-01
增值税的税负率,包括红冲的金额吗?
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2019-01-04
请问差额征收的增值税税率是多少
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2022-03-25
小规模增值税税额为负数,要结转吗?
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2019-09-29