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我们是小规模纳税人，今年刚成立的，第一季度申报增值税的时候，按照开票金额申报纳税，享受免征税。我们买的税控及其服务费的发票是可以全额抵扣的，第一季度未进行抵抗，因为不用缴税，第二季度申报增值税的时候进行了抵扣，请问这个如果做会计分录呢？
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2017-12-14
我是小规模买了税盘，现在我要抵减这个税，我做分录是借管理费用-办公费，贷库存现金在做一笔，借应交税费-应纳减征额，贷营业外收入-减免税额是不是这样做呀
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2018-04-13
1月份的进项已经抵扣了，增值税免征账务处理如何做？
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2020-02-18
公司一个月可以开15万的免税发票，需要找票回来抵吗？
1/1031
2021-12-02
建筑公司收到免税的苗木发票怎么做分录，已经抵扣10%
1/1917
2020-04-20
这里减免收入表什么都没有填写，怎么还有减免所得税额
2/557
2020-11-03
老师报附加税的时候本期减免额的减免性质需要填写吗
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2023-04-14
外贸企业取得的用于出口退（免）税的进项发票，认证后填写在附表二“待抵扣进项税额”相应栏次。外贸企业征退税率之差部分计入成本，不在附表二进项税额转出中反映。这个差额要不要在表二填的，有说要填，上面这段话网上找的，又说不用填
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2019-04-09
老师，报税时候附表二中，是已经做了账务处理的进项税要做转出填写进项税额转出中，那什么时候填写待抵扣进项税额呢？是在勾选平台上直接选择不抵扣勾选的吗，填在本期认证相符且本期未申报抵扣？账务处理时候进项税按照普票一样直接做费用里吗？
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2022-02-07
有两张发票不打算抵扣，就做了不抵扣勾选，然后数据就显示在附表二待抵扣进项税额这栏，要怎么处理，进项税额转出吗？
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2021-03-20
申请退税的那部分税额勾线后是会在待抵扣进项税额体现吗，退税那部分需不需要做进项税额转出
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2020-04-02
老师增值税减免的税额，放在哪个科目里?
1/824
2020-04-22
2017年1月至12月进项税额余额在借方256348.75元，转出未交增值税余额在借方104421.55，销项税额余额在贷方369390.08，预缴增值税余额在借方9603.50元，待认证进项税额余额在借方126571.14元，减免税额余额在借方330.00元，现在年底了怎么结转才能平？12月份已认证留抵税额是这个数1313.72元。
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2018-01-12
增值税预缴税款，当月没有抵扣，做留抵，这部分金额不会进到主表的留抵金额了吗？
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2020-04-17
当主表第11栏“未达起征点销售额”第2列大于0时，主表“本期免税额”、“未达起征点免税额”必须大于0，请按实际征收率计算未达起征点免税额进行填写。
请问红格里面怎么填写？
1/1787
2020-01-06
老师请问减免税款科目有上年结转的借方余额这个怎么来处理呀?
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2016-11-09
销售水果蔬菜，销售额没有限制对吗，不管月销售多少都是免税产品
1/631
2021-07-06
个体户免税发票开超了 要定额怎么办
1/1594
2015-12-25
一般纳税人从小规模处取得水果免税发票，可以计算抵扣进项税吗？
1/1923
2021-07-23
生产企业出口退税申报系统14.2版操作免抵退实务有吗
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2015-11-21
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