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老师 你好 个人去税务局代开的劳务费发票 备注里写需要企业预扣预缴 发票金额是5000元 （5个月*1000） 现在我需要怎么申报 税率是多少？谢谢！
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2019-10-15
老师您好，我想咨询一下：房地产企业预缴的附加税和土增税，在预缴时会计上是计入了应交税费的借方。在每月结转收入时，会计上是需要把之前预缴的附加税，土增税，按照对应的比例，转入税金及附加科目吗？
比如：去年收到预收房款1090万，去年预缴了附加税1090÷1.09×0.03×0.12＝3.6万。今年开始交付了，今年会计上一共结转收入400万，这时候是不是需要按照比例（400×0.03×0.12＝1.44万）把之前预缴的附加税转入税金及附加科目？
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2022-05-11
异地建筑项目预缴2%增值税时，开票10万以下不收教育费附加，是否需要回机构所在地补缴预缴时没缴纳的教育费附加
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2019-06-20
企业所得税月（季）度预缴纳税申报表A类
所属期间是2018.10.1-2018.12.31 填写的金额写的是本年累计金额，这个数字金额我应该填三个季度还是第三个季度的金额
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2019-10-11
老师 请教一下，一般纳税人建筑公司，预收款达到多少才要预缴增值税？
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2019-06-21
投资公司做预算，预估算出收入，费用，怎么计算所缴纳所得税及增值税
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2021-04-10
增值税备注里面，备注个人所得税由支付方依法预扣预缴是什么意思？
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2019-12-03
老师企业所得税月（季）度预缴纳税申报表，中的季末资产总额是按照资产负债表的资产总计申报吗？
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2020-04-23
居民个人王某为独生子女，父母均已年满65周岁，其独生子就读于某小学，由其扣除子女教育。2019年王某收入如下:
（1）每月从单位领取扣除社保费用和住房公积金后的工资10000元，截至11月底工资薪金累计已预扣预缴个人所得税款330元；
（2）取得年终奖85000元，选择单独计税；
（3）利用业余时间为某公司设计图纸取得劳务报酬16000元；
（4）8月1日起按市场价格出租一套房屋，月租金6000元；
（5）2019年3月购入某上市公司股票2万股，当年11月取得该上市公司分配的股息8000元。
要求:
（1）计算2019年12月王某取得的工资应预扣预缴的个人所得税额；
（2）计算王某取得的年终奖应缴纳的个人所得税额；
（3）计算王某取得的劳务报酬应预扣预缴的个人所得税额；
（4）计算王某2019年租金收入应缴纳的个人所得税额；
（5）计算王某分得的股息应缴纳的个人所得税额。
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2023-05-27
老师好，个体户小规模季报，总共未超45万，有专票，增值税减免报表，本期发生额不是只填专票2%吗？申报后咋不通过呢？ 申报后如图显示，1 票表 减免比对 提示 红叉号不通过 2 表税 提示 未对比，但是打绿对号的 9 预缴税额 （我们是没有预缴税额的） 提示 通过 但比对说填报异常
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2022-01-06
老师你好, 请问中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）里面的本年累计金额是填利润表里的“本期金额”还是“本年累计金额”？
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2024-01-16
异地项目预缴 比方说我50万合同 ·先按50万预缴，但是我之后每次开票分次开· · 不预缴了 行么
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2022-12-08
老师，一个人在两家单位任职，但是平常预交的个人所得税和汇算清缴的金额一样，这种情况还需要做个人所得税汇算清缴吗
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2020-04-03
是小规模月度申报的，本人自开了2张普票，一张正数（6万不含税销售额，税额1800），一张负数（8万，之前月份开的正数，本月开的负数发票不含税，税额-2400），税务局代开了5万的增票，代开的已交税款（1500），本月申报表中应征增税不含税销售额应该是多少？税务机关代开的不含税销售额是多少税控器自开的不含税销售额是多少？本月应税税额是多少？本期预缴税额是多少，本期应补退税额是多少？
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2018-09-25
房地产企业，2018年有预收收入，当时每月已按预收款的3%预缴增值税，也按相映毛利率交了企业所得税，
请问，2019年度企业所得税汇算清缴是否把预收账款按收入填，填在哪里？
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2019-05-13
房地产企业，2018年有预收收入，当时每月已按预收款的3%预缴增值税，也按相映毛利率交了企业所得税，
请问，2019年度企业所得税汇算清缴是否把预收账款按收入填，填在哪里？
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2019-05-13
老师 我们建筑业在劳务发生地预缴增值税时也预缴了个人所得税， 这笔个人所得税我该记在哪里怎么写分录呢？
1/414
2020-06-24
建筑服务类在异地预缴的企业所得税是在2018A类企业所得税申报表中第14列“减特定业务预缴所得税”中填列吗？
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2018-07-15
建筑业小规模纳税人2019年3月开出发票，但预缴税款却滞后，4月初才预缴税金及附加，1季度申报怎么填表呢？
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2019-04-06
公司是工程企业，在外地做着工程，12月在外地预缴税款，可是发票1月才开，12月预缴税款还可以抵扣1月税吗
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2019-03-26
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