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交税费计提了，但申报的时候没申报，后面补交就没入应交税费这科目直接计入利润分配，现在应交税费多了这补交的金额，该怎么处理会计学堂老师--李 点赞 0 评论 2 打赏 2017-07-05,12:28:58回复：直接将前期计入利润分配的凭证冲销，再按正确的分录处理 那能不能取消去年的那计提凭证
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2017-07-05
年底利润是负数，其中今年有些白条收入想在税前扣除，但是在前几个月已经做了费用入账，我在12月应该如何做账把这些白条调整成税前扣除？会计分录应该怎么做？白条之前有入了办公费，有入了原材料。
1/798
2020-01-10
请问老师，利润分配是负数用计提所得税吗？
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2016-09-02
老师，您好！我有个事情不太明白想向您请教下，我们公司本年利润本月余额是亏损，本月计提所得税也是负数，这样做对吗？
1/404
2019-11-11
老师，计提所得税，利润总额的数据怎样取得是方便
1/607
2019-10-09
亏损是不要计提所得税的？盈利才需要？就是看本年利润是在借方还是贷方？借方就不要计提所得税？
1/1884
2016-08-22
企业利润总额第一季度亏损，第二季度盈利，第三季度盈利，截止到9月总数是亏损的，那第三季度需要计提所得税吗？
1/1498
2017-09-26
季度利润表盈利，以前年度亏损，不想弥补以前年度亏损的话，是否可以在所得税那一栏填上金额
1/1000
2019-07-11
跨年的费用处理，是借以前年度损益调整，贷：银行存款/现金，然后在借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整吗
1/495
2019-01-09
请问，本月发现有去年成本未入账，本月分录如下是否正确:借以前年度损益调整，贷库存商品。借利润分配—未分配利润，贷以前年度损益调整？
1/943
2018-12-13
请问以前年度损益调整是不是只能代替损益科目？另如果损益科目有发生额是不是需要同时手动转入未分配利润，如果没有手动转入未分配利润，月末自动结转损益转入本年利润是不是错了？
1/333
2019-07-18
老师您好！实操课程“快学商贸”营业期业务11，税控设备金额的结转，冲的是19年12月份筹建期的开办费，开办费属于上年损益，应该属于以前年度损益调整，为什么不用“利润分配—未分配利润”科目代替？
1/404
2019-11-30
现 在 没 收入，只有费用以前年度损益调整这一科目的金额，怎样体现在年 报里 呢，已 经结转到未分配利润里了，只填到弥补亏损明细表里的上一个年度里可以吗， 因为上年 度没 数是 0， 税 收这有 规定吗 ， 还是填 到 别的表 里啊 ，谢谢
1/457
2018-04-11
我上年度做错了一个凭证，凭证如下：
借：生产成本20000
贷：现金20000
我根据电费收据做的，应该根据发票做
今年应该怎么更正呢？
今年这样做吗？借:预付账款20000贷:以前年度损益调整20000
月末借:以前年度损益调整20000贷:利润分配一未分配利润20000
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2019-03-20
涉及以前年度损益调整， 结转到利润分配-未分配利润中 调整期初留存收益 没有弄明白 有哪位解答一下吗
1/2811
2017-04-07
老师您好，请问手动做一笔借：未分配利润，贷：以前年度损益调整，然后结转啦，是不是这个就代表一正一负抵消掉啦
8/324
2022-04-12
有笔住宿费是去年的时候算到报账单里了，就是没挂账，今年要付这个钱，是用以前年度损益调整这个科目还是以前年度损益调整-未分配利润这个呢？
1/598
2019-11-27
老师你好，2018年年末本年利润贷方余额未结转，可以在19年的10月账里结转吗？直接借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润 还是通过以前年度损益调整结转？影响3.6.9月的季报吗？
1/900
2019-10-30
请问收到18年度的费用发票，现在做账以前年度损益调整，再转入未分配利润，那对我18年的年报没有影响啊，我的利润还是有那么多，这税不是多交了么？
2/549
2019-08-08
老师，我想请教下，就是我本月做了以前年度损益调整，同时也是在本月结转到未分配利润吗？，还是年底的时候一起结转
1/654
2020-04-13
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