老师您好，请问手动做一笔借：未分配利润，贷：以前年度损益调整，然后结转啦，是不是这个就代表一正一负抵消掉啦

dream&忆纷飞 追问

2022-04-12 10:56

老师，请问结转完之后我的利润分配未分配利润是不是就增加啦

dream&忆纷飞 追问

2022-04-12 10:57

然后我要是想改正，需要做一个借以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润，然后在结转对吗

dream&忆纷飞 追问

2022-04-12 10:58

如果跨年啦，汇算清缴这个是不是会影响我的纳税金额啊

郭老师 解答

2022-04-12 10:58

你好，具体的是什么业务的？

dream&忆纷飞 追问

2022-04-12 11:00

就是因为报表错误，然后手动在帐上做一个借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整，其实这个是不需要做的

郭老师 解答

2022-04-12 11:02

你好，你在红冲了就可以的。

dream&忆纷飞 追问

2022-04-12 11:03

因为跨年啦，汇算清缴上年度这笔是不是会影响我的纳税金额啊

郭老师 解答

2022-04-12 11:05

你好不影响的，不影响，今年汇算清交的时候，他没有在利润表里面，也不影响。

dream&忆纷飞 追问

2022-04-12 11:06

老师，这样的，21年的利润多啦，22年在冲啦，就是22年利润小啦，21年汇算清缴是不是就多交税啦

郭老师 解答

2022-04-12 11:10

你好，对的是的，是这么做的。

dream&忆纷飞 追问

2022-04-12 11:12

那我因为21年年底错误做错啦这个借未分配利润，贷以前年度损益调整，在22年冲回来，导致我21年的利润虚增，需要21年多交企业所得税

郭老师 解答

2022-04-12 11:14

你好，借利润分配未分配利润贷，以前年度损益调整，你说影响你的利润表吗？

郭老师 解答

2022-04-12 11:14

交税交企业所得税是不是根据你利润表来的，并不是根据资产负债表的未分配利润，不是吗？

郭老师 解答

2022-04-12 11:14

这个分录影响你未分配利润，资产负债表期末余额，其他的不影响。