请问，本月发现有去年成本未入账，本月分录如下是否正确:借以前年度损益调整，贷库存商品。借利润分配—未分配利润，贷以前年度损益调整？

赵梓妍 追问

2018-12-13 22:06

是的

赵梓妍 追问

2018-12-13 22:08

这样做不影响本月利润，但是对利润表里的时候利润总额和资产负债表
的中的期末未分配利润金额没有了勾稽关系，是否需要调整报表

赵梓妍 追问

2018-12-13 22:09

这样做不影响本月利润，但是对利润表里的利润总额和资产负债表
的中的期末未分配利润金额没有了勾稽关系，是否需要调整报表

maize老师 解答

2018-12-13 22:10

需要调整资产负债表的年初数。

赵梓妍 追问

2018-12-13 22:11

每个月都要手动调整么？

赵梓妍 追问

2018-12-13 22:12

还是有什么办法？

赵梓妍 追问

2018-12-13 22:13

股东会拿去年报表和今年做比较，怎么解释去年的期末数和今年的年初金额不一致？

maize老师 解答

2018-12-13 22:14

之前没结转成本，按你们是的解释。

赵梓妍 追问

2018-12-13 22:19

像这种情况，如果是对外（税务季度申报财务报表）报送的报表，也要修改报表期初金额后再报？还是不用改也行？

maize老师 解答

2018-12-14 09:02

你只用改年初数就可以。