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全额抵扣的发票已经备案，但是本期有留底的税额，全额抵扣的部分可以加到进项税里吗？本期补开了三月16%的专票，报增值税只报开具13%的专票，这样和金税盘不符，金税盘会被锁死吗？
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2019-07-05
金税盘的抵扣分录，是在抵扣的时候，在冲管理费吗？还是拿到发票的时候，就写借应交税费-减免税额，贷管理费用。 还是拿到发票的时候做，借管理费用。贷现金或银行。正式冲抵税额的时候在，做借税额，贷管理费用
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2020-04-19
这个计税依据不应该是销项-进项-上期留抵-税控盘抵减额吗？怎么跟系统的答案不一样啊？
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2017-08-21
金税盘全免纳税申报时填增值税减免申报明细表吗？
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2015-11-13
你好，我们公司20年10月份成立，购买了税控盘160并缴纳280服务费，又缴纳了800亿企赢服务费，这800亿企赢服务费可以全额抵免吗？然后我20年不抵扣这些减免税，到了21年元月份在抵减，元月份做账怎么做？借应交税费-应交增值税-减免税 贷以前年度损益调整，这样对不对
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2021-01-17
#提问#一季度开票3个点的销售额是92095.04元，税额2762.85元，1个点的销售额是5969.31元，税额59.69元，免税收入70677.37元。下图是我做的分录，标黄的部分是我主要想问的问题、谢谢！
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2020-04-15
小微企业免税额是多少
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2017-04-13
小规模开专票每个月也是15万的免税额度
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2021-12-28
你好老师，我想问下小微型企业免税额是多少？
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2019-07-06
申报增值税时，填“本期抵扣进项税额结构明细表”时输入不含税金额，自动计算出来的税额和认证的税额有差额怎么办？
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2017-08-01
税控抵税入账时借应交税费－应交增值税－减免税费，贷管理费用。这个借方账户余额最后会怎么处理？实际缴纳税=销项税－进项税－减免税，是这样计算吗
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2020-02-13
房地产投资有限公司是一般纳税人，期末留底税额为240万元，后期有销售收入需要预缴土地增值税和增值税金及附加时这部分的期末留底税额可以用来抵扣吗？是不是我抵扣完240万元才需要缴税？
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2022-11-18
某食品加工厂(增值税一般纳税人)2019年5月份发生下列业务:
(1)向农民收购大麦15吨,收购凭证上注明价款28000元,验收后送另一食品加工产(增值税一般纳税人)加工膨化食品,支付加工费价税合计3840元,取得增值税专用发票;
(2)生产夹心饼干销售,开具的增值税专用发票上注明销售额370000元;
(3)上月向农民收购的玉米因保管不善霉烂,账面成本9500元(含运费500元),购进当月进项税额已抵扣。(4)转让2007年3月购入的小型生产设备一台,开具普通发票,价款67000元,发生清理费支出300元。(假定
上述所有认证的发票均已通过认证并允许在当月抵扣)
要求:(1)计算该食品厂当期可抵扣的进项税额;(2)计算该食品厂当期的增值税销项税额;
(3)计算该食品厂当期应缴纳的增值税。
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2021-11-04
卖鲜花的公司，一般纳税人，取得的小规模纳税人开的普票标明的免税字杨的是不是不能抵扣进项税？如果是专票（疫情期间），发票上标明免税字样的能抵扣3个点的增值税还是能加计扣除9个点的增值税？
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2020-06-06
疫情期间符合免税政策，增值税专用能否开具免税标识的？
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2020-07-25
上午好老师，麻烦问一下，收到一张减免之前寝室职工租赁费，当时按照职工福利费做得，把这部分的税当时已经做进项税额转出了，现在又收到减免了？现在得怎么做账务处理？
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2019-12-27
老师，请问，销项大于进项_分录是否这样
当月—— 借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税金-未交增值税
次月缴纳—— 借：应交税金-未交增值税
贷：银行存款
如果是当月进项大于销项，怎么做分录，如果次月抵扣还有留抵税额怎么处理，如果次月抵扣留抵税额不够怎么处理分录，谢谢
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2019-11-13
城建税是实际缴纳增值税加上本月的免抵税额作为计算依据吗？本月的出口退税算在里面吗？
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2017-05-12
税控盘的维护费520元全额抵税，小规模现在是免税没有增值税，那怎么处理维护费？分录是什么？
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2022-08-04
您好，我看见附表四里面有增值税期初余额480，但是还没抵减，主表里也没显示480，那么我做账的时候那张税控盘发票是做借管理费用，贷银存，还是借应交税金减免，贷银存，还是先做借管理贷银存，到抵减的时候就再借应交税金减免，贷管理费用？哪个合适？
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2019-05-10
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