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老师，应交税费，增值税销项和进项月底不需要将余额结转的吧？该贷方就贷方余额是吗？
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2016-12-27
有时间应交税费，销项税是一笔合计数，有时候是分开写在一张凭证上，怎么区分这两种情况
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2018-09-23
你好老师，麻烦问一下，最新的增量留底退税额会抵减附加税计税额，这个怎么账务处理呢？前期进项税额都转入应交税费-应交增值税-转出未交增值税
1.收到退税额： 借：银行存款3608.84 应交税费-应交增值税-转出未交增值税3608.84；
借：应交税费-应交增值税-增值税留底税 3608.84 贷：应交税费_应交增值税_进项税额转出3608.84
2.抵扣附加税计税依据金额时如何分录呢？
借：应交附加税141.07 贷：应交税费-应交增值税-增值税留底税141.07
3.进项税额转出科目贷方一直有余额3608.84，需要转到哪里去呢？ 麻烦您帮忙看看
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2022-05-17
建筑行业一般计税项目，完工结算后，应收账款=工程结算吗
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2017-07-07
你好，问下进项发票上面的地址错了，对出口退税有影响吗？我司是上个月变更了地址，但是供应商那边还没更改过来
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2019-06-14
我们公司去年用对公账户给一个供应商转了一笔款，大概九万多，但我们转的钱数他是不含税的，供应商也没有给我们开这个开票，现在如果要求开票的话我们就要补十个点的税，我们的进项票目前是足够的，现在的话是怎么处理比较合适。
1/670
2022-05-10
老师，您好，2018年以前会计做的科目应交税费-应交增值税-待抵扣什么路桥费和不动房进项税，数据还留着，未转出，但票据早就认证了，现在我是不是要转出到进项税额里给抵扣？
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2020-12-29
老师您好！对于缴税这块有点不清楚，当月的应交税费，当月要计提是吧？下个月缴的时候做做，计提的增值是：借：应交税费-应交增值税（销项税）贷：应交税费-未缴增值税 附加税计提：借：税金及附加 贷：应交税费-城建税 教育附加费 地方附加费 对吗？缴的时候借：应交税费-未缴增值税 税费-城建税 教育附加费 地方附加费应付贷：银行存款 是这样吗老师
1/250
2021-01-07
老师我们是建筑企业，也自己生产混凝土，公司让独立核算了，老会计让，借，工程施工，应交增值税进项税。贷，原材料～水泥，原材料～石子，应交税费销项税，贷，材料商砼利润（差补）这里的工程施工是数咋知道，是啥意思
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2020-06-05
冲设备校验费税金,一个科目记借方，为：应交税费-应交增值税-进项税，另外一个科目也记在借方，并用负数表示，为：在建工程-XX系统，为什么要用负数，且也记在借方呀
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2017-03-21
本月收到的专票都做了应交税费-应交增值税-进项税额了，与认证系统也对上了。但是有部分专票是买的小食品什么的，不能抵扣，进项转出应该怎么做分录
1/665
2019-07-05
老师,上个月我把一个应付帐款原来是要付17300的,但给我做成了借 :应交税金-应交增值税-进项税2513.68 应付帐款14786.32 贷：银行存款17300了,现在应付帐款里还有2513.68余款,所以要调 整回来,要怎么调 整的哦?
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2016-08-31
您好，想咨询一下，如果进项税已经做了税务认证，但是记账的时候没有单独做应交税费-应交增值税-进项税，目前为止还没有做过抵扣，而且是以前年度的账务，这种情况该如何处理
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2020-06-12
公司用自产产品招待客户应视为销售做账务处理
借：销售费用～招待费
贷：库存商品
应交税费-应交增值税（销项税额）"
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请问是以成本入账还是销售金额入账呢？有老师回复说 库存商品以成本入账，应交税费-应交增值税（销项税额）以公允价值入账（销售金额入账）。 不入收入的话到时候申报增值税收入怎么填写？ 不填写收入就不会跳出税额 而且这样不是不平的吗老师
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2022-04-18
第一问中，税费没有明确是否为不可抵扣税费，为什么，直接借无形资产820，而没有将20万税费单独借应交税费-应交增值税进(进项税费）
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2022-01-03
卖赔了，可结转抵扣下期应交增值税（类似进项税）
借：应交税费——转让金融商品应交增值税
贷：投资收益（可以抵扣，变相增加了收益故在贷方）
老师这什么意思啊 怎么理解啊 股票都卖赔了怎么交税啊 赚了钱从里面算应该缴纳的税款 卖赔了从哪算啊？都没钱怎么算？结转啥意思啊？
3/483
2022-05-23
老师，我刚去家公司，我们是小规模，小规模一般社科目时是贷，应交税费-应交增值税，对吗，但我看之前的用的是看后还有3级科目，销项税额，余总是不是不能另用科目，只能用他之前的
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2020-07-16
老师，请问一下，上年度做收入的时候 忘记计税，全当收入了，现在怎么调整分录？原分录是：借：银行存款5000，贷：其他业务收入5000，。实际应该是借银行存款5000，贷其他业务收入4716.98，应交税费-应交增值税-销项税费283.02 的，但现在跨年了，请问怎么调整？
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2025-02-06
付钱，开专票，应该计入应交税费-应交增值税（进项税额），为什么有题目说，还要稽核比对后才计入呢？稽核比对是什么意思啊
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2021-01-05
我想问下，没开票是贷:应交税费-应交增值税-待转销项税额。那么如果开了票，这个税费怎么做分录？
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2021-12-24
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