老师，我刚去家公司，我们是小规模，小规模一般社科目时是贷，应交税费-应交增值税，对吗，但我看之前的用的是看后还有3级科目，销项税额，余总是不是不能另用科目，只能用他之前的

秋分 追问

2020-07-16 09:52

一般计提时是贷，应交税费—应交增值税，支付时，借，应交税费，-应交增值税，我看他之前的账还用到转出未交增值税，我以后能不能不用像他之前那样那么复杂

秋分 追问

2020-07-16 09:53

销项税结转是啥意思

秋分 追问

2020-07-16 09:57

老师，从公户转钱到出纳自己的卡上，这样子算是提现吗

meizi老师 解答

2020-07-16 09:58

你好  是的  就是你上面说的  借应交税费-应交增值税  -销项税贷应交税费-未交增值税  借 应交税费-未交增值税  贷银行存款。 这样就平了。 不用去转出未交增值税去过渡了  你们本来是小规模 这样弄得太麻烦了 。     算是备用金  要挂往来账的

秋分 追问

2020-07-16 10:01

好的。谢谢老师的回复，我想问下老师，比如我们之前预付给材料商，借预付，贷，银存，等我收到材料票时，借，主营业务成本，贷，预付，对吗，我是新手，看他的账我也更蒙了，

秋分 追问

2020-07-16 10:05

老师，提现那个，比如从公户转钱到出纳那，我是借，其他应收款-出纳，贷，银存，然后再借，现金，贷，其他应收款，出纳吗，直接借现金，贷银存可以吗，

meizi老师 解答

2020-07-16 10:10

你好 收到材料 你做  借原材料贷预付账款    不是直接走主营成本 。   比如从公户转钱到出纳那，我是借，其他应收款-出纳，贷，银存，然后再借，现金，贷，其他应收款，  可以 如果转给出纳后 出纳取现来报销  就是这样来做的

秋分 追问

2020-07-16 10:13

老师，我们的材料是直接从材料商那直接送到工地，没有仓库，这个怎么做账，那我预付时，借，预付，贷银存，收到发票时，借原材料，贷预付，同时借，主营业务成本，贷，原材料，可以吗

meizi老师 解答

2020-07-16 10:16

你好    你们是什么企业 建筑企业吗？ 意思买到材料 直接到工地使用了的话  你可以直接做工程施工   不是直接做主营业务成本了 。 我以为你是要先入库 在领用到工地去  所以先做原材料

秋分 追问

2020-07-16 10:18

老师，我们是装修公司，那我收到发票后，借，工程工，合同成本支出，贷，预付，可以吗

秋分 追问

2020-07-16 10:20

还是应该这么做，借，工程施工，合同成本支出，贷预付，然后，再借主营业务成本，贷，工程施工合同成本支出

meizi老师 解答

2020-07-16 10:22

你好 1. 是的    借预付账款贷银行存款     发工地： 借，工程工，合同成本支出，贷，预付    2.到时你有收入了 对应结转 借主营业务成本贷工程施工合同成本支出

秋分 追问

2020-07-16 10:22

感谢老师的耐心回复，明白了，

秋分 追问

2020-07-16 10:26

老师，我看到你写对应结转成本，假如我6月份把相关成本计入工程施工合同成本里了，我月底不能正常转到主营业务成本里，必须有收入我才能同时转到主营业务成本里吗，如果没收入，那一直挂在那吗

meizi老师 解答

2020-07-16 10:27

没事的 ；  你要有收入才会有成本。 如果没有收入暂时就挂工程施工科目去  不要去结转 是的

秋分 追问

2020-07-16 10:31

好的，谢谢老师，直接从工程施工合同成本支出转到本年利润是不对的是吧，一定要先从工程施工成本支出转到主营业务成本，最终从主营业务成本转到本年利润才是正确的是吧

meizi老师 解答

2020-07-16 10:32

你好 1. 是的 工程施工不是损益科目的 不能直接转的  是的

秋分 追问

2020-07-16 10:32

嗯，感谢老师

meizi老师 解答

2020-07-16 10:37

没事的 满意请给予评价