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老师好！问题如下：
应交税费贷方有很多金额。这些金额是2020年至2022年这3年累积下来的。实际税款已交。前面会计没打印银行回单，未做付款凭证，接帐时银行帐已调平。现在写，借：应交税费 贷：银行存款。银行存款金额就对不上了。能有其方式来调整吗。我想到方式是，如应交税费 贷：应营外收入。这样做利润就增加了。还有其方式吗。昨天我点其它事情在做没有问清楚。
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2023-11-21
十一月份账上显示4000增值税要交，但是十一月未做帐，十二月份扣款了，我拿到税单怎么做帐？借应交税费转出未交增值税贷应交税费未交增值税 再借应交税费未交增值税贷银行存款？
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2016-01-08
计提营业税金及附加的会计分录：
借：营业税金及附加
贷：应交税费-城建税
应交税费-教育费附加
应交税费-地方教育费附加
缴纳: 借：应交税费-城建税
应交税费-教育费附加
应交税费-地方教育费附加
贷:银行存款 这个分录在财务报表的利润表中会出现本月金额的 城建税，教育费附加，地方教育费附加是上面分录的各个金额吗
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2020-01-14
老师，多出的进项税转出，留抵到下次抵扣的分录应该怎么写，之前写的是，
借:应交税费－应交增值税销项税2
应交税费－转出未交增值税1
贷:应交税费－应交增值税进项税3
这样对吗
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2020-03-06
老师，我这个月进项446673 66,销项22134.10留底424593.56
我做了结转的分录
借，应交税费~应交增值税~销项税额22134.10
应交税费…应交增值税…转出未来增值税424539.56
贷，应交税费…应交增值税…进项税额446673.66
这样对吗？
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2019-04-12
你好，老师，我想问一下，我们6月份月要交增值税，我做六月份的账时，是不是结转应交增值税税额啊，会计分录:借应交税费—销项税，贷应交税费—进项税 应交税费—未交增值税 这样做对吗
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2019-08-12
那为什么非要通过一个中间科目“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”呢，直接借：应交增值税-销项税额 贷：应交税费-未交增值税不行吗
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2017-03-13
老师，预缴季度所得税是，借：所得税费用，贷：应交税费-应交所得税，实际扣缴的时候，借：应交税费-应交所得税，贷：银行存款，现在汇算清缴退回之前预缴的，是借：银行存款，贷：应交税费-应交所得税 这样对吗老师
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2023-06-06
所得税按25% 计提，比如是利润是1000，借：所得税费用 250 贷：应交税费-应交企业所得税250，实际缴纳是100 借：应交税费-应交企业所得税150 贷 营业外收入150 下月缴纳 应交税费-应交企业所得税100 贷 银行存款100，
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2018-03-31
我结算收入时做：借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-未交增值税 然后预缴时做：借：应交税费-预缴增值税 贷 银行存款，那我是不是还要再做一笔：借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预缴增值税？？
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2018-01-09
去年的税费忘计提了，这个月报表未交税金出负数，请问要怎样调账？
1/1477
2019-04-22
增值税税负计算是应交税费÷不含税收入 还是应交税费÷含税收入
1/1423
2021-10-14
老师您好,请问留抵税本月和下个月的分录怎么做？
4月份进项税大于销项税，分录为：（1）结转销项税借：应交税费-应交增值税-销项税1115.92 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1115.92. （2）结转进项税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税8619.86 贷：应交税费-应交增值税-进项税8619.86,。 （3）借：应交税费-未交增值税7503.94 贷：应交税费-应交增值税-转出多交增值税7503.94.
请问4月份分录对么？？？
5月份进项2735 销项9400. 加上4月留抵税，故5月也有留抵税，请问5月的分录具体怎么做？
期待老师的回复，谢谢!
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2021-06-17
服务业小规模，税务局代开的发票，那销项税已交交了。税这块，怎么记账？分录麻烦给写一下
1/1423
2020-01-07
比如我需要交企业所得税2000，我已经预交了200，还有1800需要缴税，那么，在报的利润表里本期金额的所得税费用这一栏，在填数据的时候填上2000还是1800呢？这个表里的所得税费用指的是企业所得税对吗
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2017-10-19
老师有个会计分录是这样的：
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交增值税-未交增值税
应交税费账户做丁字账应该怎样做？
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2024-12-24
小规模纳税人，今年开票已经超过500万了，增值税该怎么交？是按小规模还是一般纳税人交
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2020-11-21
公司员工提交了费用申请，领导已批准，款项已转给员工。请问该如何做分录，后期收到发票又该如何做
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2019-06-14
老师你好，转出未交增值税，待认证进项税需要先转到进项税额吗？还是说可以直接做分录了
比如：
借：应交税费-应交增值税-销项
贷：应交税费-待认证进项税额
应交税费-应交增值税-转出未交增值税
1/1610
2020-07-28
小规模纳税人的收入可以这样做账吗？贷方是应交税费-未交增值税？不是应该是应交税费-应交增值税吗？
1/1210
2019-04-26
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