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月未，能这样结转应交增值税科目吗？借：应交税费一未交增值税、贷：应交税费一应交增值税（进项），，，货？应交税费一未交增值税、借：应交税费一应交增值税（进项），，，或者月末不结转？
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2019-03-27
之前计提了开票税金借预收账款贷主营业务收入 应交增值税税金 但是后来报税知道我不需要缴纳增值税 请问怎么做 怎么做分录冲回计提的税金
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2017-01-05
劳务公司是小规模纳税人，自己用系统开票，含税金额是5万，不含税金额是48543.69，票面增值税是1456.31，到工程所在地预缴2%的增值税的计税依据是哪一个数字
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2017-02-21
我们属于个体工商户申报增值税每次申请开增值税专票都是把税款缴了的这次申报季度税，应纳税额561.18和本期预缴税额561.17相差0.01这个怎么处理
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2020-07-03
建筑单位增值税处理
借：应收账款-110W
贷：主营业务收入 100W
销项税 10W
10W的增值税在工地实施地预交2%的增值税及附加税
增值税为2W，
教育费附加：600，
地方教育费附加400，
城市维护建设税1000，
企业所得税2000，
印花税330，
水利建设基金600
现金支付
怎么做会计科目
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2019-05-21
土地增值税和房产的增值额是跟房产的原值，市值有什么关系？
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2020-02-07
1.甲建筑企业为增值税一般纳税人，本年10月取得新项目（适用一
般计税方法）的建筑收入110万元（含增值税）；当月外购汽油10万
元（不含增值税）且取得增值税专用发票；购入运输车辆30万元（不
含增值税）且取得增值税专用发票；取得分包建筑放开具的增值税专
用发票50万元（不含增值税）。上述增值税专用发票均已认证。
求：计算甲建筑企业本年10月可抵扣的增值税。
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2022-04-04
年末增值税的进项税额大于销项税额，在结转增值税时应该怎么做会计分录。2017年12月增值税的销项税额为125902.89，进项税额为289200.02，我这样做分录对吗？借：应交税费-应交增值税-销项税额 125902.89 应交税费-应交增值税-转出未交增值税163297.13 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 289200.02
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2018-01-08
老师好
税控设备维护费的完整分录是这样的吗？
交维护费
借：管理费用 280
贷：银行存款 280
抵税时
借：应交税费-应交增值税（减免税）280
贷：管理费用 -280
转未交增值税
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）280
贷：应交税费-应交增值税（减免税）280
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）280
贷：应交税费-未交增值税 280
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2019-09-11
建筑业，一般纳税人，10月份增值税申报表如下，10月份销项小于进项，产生了留底。 请老师帮忙看下报表填的还对？另外，10月份发生的异地经营行为预缴税款是发生在11月初去缴的，那么增值税申报表附表四及主表第28栏分次预缴税额是不是不用填？？是放在11月份填写吗？如果11月份没有发生开票行为，那11月份的主表28栏要填写吗？
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2018-11-13
"老师，收到退回去年预交的增值税及城建税费怎么做分录？
小规模纳税人"
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2023-03-21
老师，有没有一般纳税人增值税和附加税申报表 我们刚升的，申报只有预交表
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2023-05-15
什么是预缴增值税税款，这种怎么理解，，为什么是借应交税费，贷其他应收款呢
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2017-07-26
老师，我们被税务稽查查到了，现在要先预交增值税税款，付了的票可以做账吗
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2019-09-09
附加税预交了2%，最后在本月里面总共需要计提多少附加税（以增值税为基础）
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2019-02-22
月末，我要转出本月未交增值税，分录可以这样做吗？
销项大于进项
借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-应交增值税--进项税额
贷：应交税费-未交增值税
进项大于销项
借：应交税费-应交增值税-销项税额
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税--进项税额
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2020-08-14
老师你好，广西房地产开发公司，建房子，还没俊工，开出1000万的销售收入，要预缴多少增值税和土地增值税？什么时候结算真正缴多少 ？
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2019-11-19
老师，公司预付了固定资产设备一年的维护费。取得的增值税专用发票上注明价款10万元，增值税额1.7万元。这个维护费算入账成本吗？
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2019-11-16
12月6日以银行存款预付购买材料价款150000元。12月7日购入材料价值200000元，增值税率13%。冲销原预付货款，其余部分用银行存款支付。同时用银行存款支付运费5000元，增值税税率为9%。购入材料已经验收入库。
会计分录怎么写？
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2023-05-27
2.甲公司购入一台需要安装的设备，购买价款400 000元，增值税52 000元。安装过程中，支付工人费用9 000元，领用原材料1000元，增值税税率13%。设备预计使用5年，预计净残值4 000元，计算固定资产成本及采用平均年限法计算设备月折旧额。
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2022-06-20
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