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比如3月10日认证用于2月份增值税进项抵扣，那做凭证借方：应交税金——进项税额 贷：待抵扣进项税额这科目是做在2月份凭证中还是做在3月份凭证中？
1/881
2022-03-30
老师，我还是不太明白，我9月份认证的进项，但是没有销项可抵，月末作为留抵了，为什么不填到待抵扣进项税额里面的本期认证相符且本期未申报抵扣栏呢
2分钟前
2/684
2016-10-24
老师，我想请问一下
我之前未抵扣进项税额是做到待抵扣进项税额科目借方，假如我待抵扣进项税额是500元待抵，我本月抵扣进项税额400元，本月销项税额300元，这个分录要怎么做呢？
1/1514
2020-07-15
我之前9月份收到材料销售方开具的发票，做了账也入了库，但是当时没有认证，做的待抵扣进项税额，后来去税局认证，由于票不清晰，认证没有通过，又要求对方重新开具发票。11月份收到对方重新开具的发票，这样，我是不是应该在收到新的发票之时冲销之前做的分录和入库单，然后重新再做一张入库的分录和入库单，这样的话我摘要要怎么写呢？还有之前的票退给对方了，我之前做的账附的是之前发票的复印件，可以吗？
1/777
2017-12-25
老师 为什么固定资产的购买 要进行待抵扣进项税额的科目处理的呢？
1/852
2019-07-05
请问：进项税额转到待抵扣进项税额，分录是怎么写
1/2671
2022-09-19
待抵扣进项税额放贷方负数是什么意思？感谢回复
1/2843
2019-09-17
老师，建筑业其中一个项目认定为简易征收，那这因这个项目发生的所有的进项税额都不可以抵扣是吗？
1/605
2017-07-31
为什么进项税额抵扣金额要扣除出口退税金额啊？出口退税不是属于销项税额吗？
1/1937
2020-01-03
请问下增值税申报表 减免税申报明细表中免税项目 第二列“免税销售额扣除项目实际发生额”怎么理解。免税销售额扣除项目都有啥？
1/617
2022-05-10
增值税免税货物，其加工材料进项税不能不能抵扣。对吗？进项税转到成本上，对吗？
7/675
2017-06-08
外购4台中央空调用于办公室，用于仓库，用于厂房，用于职工福利，允许抵扣进项税额的是哪个？
1/2112
2020-08-31
老师 在吗
有个问题想请教，麻烦解答一下，谢谢
请问，待认证和待抵扣进项税额有什么区别呀？
1/1703
2020-08-03
购进农产品，取得的进项票是10%的税率，生产醋销售，我们开票收入是按16的税率开票，对吗？那我月底做帐时，我取得的发票是10%的发票怎么按这12%扣除吗？我不太明白呀2如果我从农业生产者买自产农产品，取得的是免税的发票，这个免税的发票，我按票面金额的12%可以计入进项税额抵扣是吗？2018-05-18,16:47:35
1/1471
2018-05-21
老师，我收到的苗木发票10万元，税额是免税，我可以抵扣9000元税额，请问这个税额的账务处理是用什么科目？
3/509
2021-08-12
单位是季度收入9万以下免税的，填入数据后，下面的税额自动跳出来的，那“本期应补（退）税额“这里的金额是不是应缴税额？那是不是要在本期“应纳税额减征额“里填入1223.3才算免税？
1/974
2017-04-08
专项资金项目收到的专票不抵扣，作为不征税项目进项税转出，在附表二选哪个？
1/1042
2020-02-24
进项税额转出占当期进项税额之比是5.21%，免税和简易征收销售额占销售额合计之比为47.92%，这个配比异常预警怎么解释呢？
1/3827
2021-05-06
旅游行业，差额征收，现收到租金发票（增值税专用发票）当月抵扣当月进项税额转出，应该怎么入账
1/1033
2019-04-09
税额就是抵扣金额？？
1/552
2021-06-01
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