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某公司赊销商品一批，按价目表的价格计算，货款金额500 000元，给买方的商业折扣为5%，规定的付款条件是2/10，N/30,适用的增值税率为17%，代垫的运杂费为10 000元，（假设不作为计税基础），该公司按总价法核算时，应收账款的入账金额为（）元。
答案是565750元
这个565750是怎么来的呀，，谢谢老师
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2019-01-15
持有固定资产的期间内，在对固定资产计提了减值准备以后，因所计提的减值准备不允许税前扣除 老师，这个不允许扣除减值准备，账面价值该上升啊、求解持有固定资产的期间内，在对固定资产计提了减值准备以后，因所计提的减值准备不允许税前扣除，其账面价值下降，但计税基础不会随资产减值准备的提取而发生变化，也会造成其账面价值与计税基础的差异。 为啥不是上升而是下降
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2017-08-09
我公司想要注销，应交税费中有留抵税486.52，负债清尝损益明细表中，应交税费项的账面价值、计税基础、清偿金额、负债清偿损益该如何填写呢？
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2020-06-18
所得税什么填写的企业基础信息表中，103资产总额不能填0申报，该怎么处理？因为这家小规模企业18年9月成立，对公账户还没开立，没有任何经营活动，18年的增值税和个人所得税全部是零申报，实收资本没有，就是注册的时候认缴100万
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2019-05-29
老师，我老板有两个公司，A公司是一般纳税人，B公司是小规模纳税人，现在是B公司在零申报的基础上给A公司投资了200万，但是这个金额没有实际的支付，B公司也没有把这200万进行入账，这个在纳税申报及汇算清缴的时候，要把这200万做进去吗？
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2017-05-17
老师，零基础学建账课时6真账实操，20:07，11题。结转本月期间损益里，算法1本年利润，管理费用，销售费用的数字怎么来的？算法2本年利润40769.9，管理费用，销售费用是怎么来的。图片里铅笔部分是我做的，可以用丁字吗？是不是全部费用都放在里面？
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2016-10-27
你好，直老师课里面，零基础学习纳税申报第一节，举例，第三季度销售350万，小规模依然不交税，前面的例子是本公司在2季度已经开出208万，那么这个公司3季度累计收入超过500万，还是免税吗，不需要整体看收入超不超，只看单个季度吗？
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2022-09-07
是咨询服务的公司这个购销合同的的印花税 没有和客户签合同，只是开票 那这个购销合同的印花税是按含税价为计税基础还是不含税价？
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2017-07-27
汇算清缴基础信息那个表，里面的人数和资产总额计算，是2016年开始所有企业都用季度平均值来计算不用 月度平均值了是吗？
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2017-03-13
请问老师，汇算清缴基础信息表最下面主要股东及分红情况，如果去年发生了股权变更，那填写变更前信息，还是变更后的。
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2020-05-19
请问，2007年其他权益工具投资账面价值为120，计税基础为110的时候产生的暂时性差异，要确认为2007年的递延所得税吗
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2021-06-27
甲公司2×19年末确认应付职工的工资总额为1 000万元，并计提了职工福利费150万元。至年末尚未支付。税法规定，一般企业发生的职工福利费支出，不超过工资薪金总额14%的部分准予扣除，超出部分以后不得扣除。甲公司计提的职工福利费所确认的应付职工薪酬的计税基础为（ ）。
A.
0
B.
150万元
C.
140万元
D.
10万元
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2024-03-30
城建税、教育费附加、地方教育附加是怎么计提的 ？想要一个标准
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2016-03-10
公司注册资本本来是500万的，现在想先减资到200万，然后在进行200万的股权转让变更法人，但是现在工商局不允许这么操作，说要先进行股权转让，才可以办理减资，那这样到时候我们的股权转让的印花税是不是要以500万为计税基础呢 还是200万呢？
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2017-05-18
18.下列关于固定资产计税基础的表述中，符合企业所得税相关规定的是（ ）。
A. 自行建造的固定资产，为该资产的评估价值
B.改建的固定资产，为改建该资产的新增价值
C.盘盈的固定资产，为同类固定资产的重置完全价值
D.通过债务重组方式取得的固定资产，为该资产的账面原值
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2024-02-05
轻一会计 所得税综合题。
投资性房地产转换日2020年3月1日公允价值是42000,12月31日是41000。转换时点账面是40000。计税基础是40000.
12月31日时点计税基础是40000-1500的折旧=38500 由此确认了2500的可抵扣暂时性差异。
但是为什么计算应交所得税的时候。是会计利润5330+（42000-41000公允价值变动）-1500（折旧）。不是应该减掉可抵扣暂时性差异么？
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2021-05-25
今天报税发现地税有残疾人保障基金的申报，我们有4家是零申报的怎么填表呢
1/890
2018-06-01
一般纳税人，上个月忘记报财务报表，这个月依旧申报成功，基本零申报，这个有事吗
1/1571
2017-11-04
本人在复习初管的时候，能不能解释一下零基预算法为啥不适用于人力成本预算？
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2023-04-20
企业所得税汇算清缴要怎么做，小规模的资产总额平均值，是否是图上这个数直接填写到企业所得税申报基础信息表
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2021-05-14
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