;)
公司为生产型出口企业，内外销都有，外销出口总额占总销售收入多大比例公司可以申请退税？
1/3403
2017-07-01
2.甲、乙公司均为增值税一般纳税人，使用的增值税税率为13%，甲公司接受乙公司投资转入的原材料一批，账面价值100000元，投资协议约定价值120000元，假定投资协议约定的价值与公允价值相符，该项投资没有产生资本溢价。甲公司实收资本应增加（ ）元
1/2265
2022-01-03
老师，批发零售的商贸公司、家居生产公司、机械租赁公司是否属于生产性服务业呢，是否享受进项税加计10%抵减增值税，还可以享受进项税加计10%抵减所得税应纳税额吗
2/679
2022-04-01
1)领用.上月外购的地板继续加工成豪华实木地板，已知，上月外购实木地板
500箱取得增值税专用发票注明价款300万元，增值税39 万元，本月生产领
80%
2)本月生产的地板销售给某外贸企业，开具的增值税专用发票上注明的错
额为400万元。
要求:计算杉杉家具公司司应缴消费税多少万元。(消费税税率5%)
1/344
2022-04-17
请问免抵退生产企业，每个月或者每年需要把所有应交税费增值税名字科目做一个结转吗？结转科目为应税税费增值税留抵税额，增值税申报表期末留抵税额的计算公式怎么样的？如果每月做结转，这个结转的留抵税额和增值税期末留抵税额是一致吗？
1/496
2019-07-24
甲公司为增值税一般纳税人，主要从事中低端汽车的生产和销售业务，2019年10月销售小汽车取得含增值税价款348万元，另收取提车价款13.92万元。已知适用的增值税税率为13%，消费税税率为5%。试计算甲公司2019年10月销售小汽车的增值税销项税额和应纳消费税税额。
1/2966
2020-06-05
老师好！家庭农场销售自产大米免交增值税，填写增值税报表时是否需要填写增值税减免税申报明细表？
1/2271
2020-01-14
我们5月刚把进出口权申请下来，6月份报税时要联合进出口系统进行申报的，我该怎么申报呢？我们暂未出口，也没开发票，那个进出口系统我已经下载了，申报的话我也看了会计学堂里面的视频，但那个好像是有进出口数据那些了才申报的，而且那是外贸企业的，我们是生产企业，好像没有关联增值税申报表一起申报。还是不懂怎么报哦。麻烦老师祥解一下，谢谢！或是有别的视频，摧荐一下，我自己在会计学堂找出的出口视频，蛮少的，感觉不全面。麻烦下老师们指导哦，谢谢！
1/1090
2018-06-01
生产制造型行业，领料是根据入库一笔一笔领出库吗，领料和结转不熟练
1/813
2020-07-07
生产企业在建工程期间，购买的饭堂做饭用大型抽油烟机，计入什么科目
4/1855
2021-12-30
园林绿化分建筑和生活？还分什么类型？具体怎么判断是哪种类型，对应的税率是多少
1/860
2020-08-17
从事再生资源的增值税13%变成3%是新政策吗？什么是再生资源
5/2608
2022-01-15
江南公司是增值税一般纳税人,2021年6月20
日购入一条需安装的生产线,取得增值税专用发票,
注明的价款为500万元,税额65万元。6月25日安装完
毕,达到预定可使用状态,取得增值税专用发票,注
明的价款为10万元,税额为0.6万元。该生产线预计使
用5年,预计净残值率为10万元,采用年数总和法计提
折旧。
【要求】
(1)写出生产线初始计量的会计分录。
(2)计算该生产线的年折旧额、月折旧额和2021
年应计提的折旧额。
(3)写出2021年7月计提折旧的会计分录。
5/863
2022-12-24
公司类型是商务旅游一般纳税人，承接出境会议团是免增值税吗？月度报税的时候用填报免税收入吗？
2/904
2019-08-01
《增值税专用发票使用规定(试行)》第一条规定:\"增值税专用发票只限于增值税的一般纳税人领购使用,增值税的小规模纳税人和非增值税纳税人不得领购使用.\"因此,对从农业生产者手中收购中草药材并进行销售的增值税一般纳税人,可领购并开具13%税率的增值税专用发票,还可按收购金额抵扣10%的进项税额.那么为什么有的税率仍然高达16%？
1/1138
2018-08-27
想请教一下，我们是软件开发企业是否符合“生产、生活服务业”可以抵扣增值税的范围内的企业，如果可以，抵扣的增值税包括取得资产和接收劳务时，是不是我可以理解为，
1.比如一般纳税人企业购买笔记本等用于生产的取得专票，比如：笔记本5000元，如果其中增值税为500元，那么抵扣550元增值税，另一个场景是如果用于生产取得加油的专票由于不是资产所以无法加计扣除对吧？
2.一般纳税人企业如果项目外包取得专票是否可以加计扣除
3.一般纳税人企业如果从别的企业外包人员，取得专票是否可以加计扣除
4.同理如果是小规模企业，不存在抵扣增值税，也就是不存在这个了吧？
还有一个问题，就是抵扣增值税，风险大吗？会不会带来税务上更严格的的麻烦？
8/300
2022-02-24
购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款4000万元，进项税额520万元。纳税人购进用于生产13%税率货物的农产品，支付收购价300万元。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利。算当月应缴纳的增值税税额
1/658
2022-12-18
光华公司为增值税一般纳税人，增值税率为17%，所得税率为25%。该公司2017年发生的经济业务如下：
(1)公司购买交易性金融资产支付48000元，另发生交易费用2000元，同期处置该交易性金融资产(全部为股票投资)，收到银行存款58000元;
(2)公司釆用商业承兑汇票结算方式销售产品一批，价款300000元，增值税销项税额为54000元，收到354000元的不带息商业承兑汇票一张;
(3)生产车间一生产设备因事故报废，原价300000元，已计提折旧100000元，发生清理费用2000元，取得残值收入4500元，均通过银行存款收支。该项固定资产已清理完毕;要求：编制光华公司以上业务的会计分录
7/1909
2021-03-11
老师,想问一下,酒店住宿小规格纳税人为客户开具增值税专用发票后产生的税是否单独向税务局申报缴纳?
1/1488
2019-07-11
去年产生了一些附加税增值税土地使用税的滞纳金，做分录的时候按照税金计提缴纳了，今年如何调整呢
3/646
2022-02-11
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
