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老师，我本月做了未开票收入，凭证是借：应收 贷：主营业务收入 贷 ：应交税费-未交增值税；下个月开票了，凭证怎么做呢？
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2019-05-20
你好，老师，我们是小规模纳税人，开的专用发票和普通发票，在季度的时候要缴纳增值税，我做分录的时候是这样的
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
借：应交税费、应交增值税
贷：应交税费-未交增值税
次月的时候
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
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2020-06-24
现金客户没有开发票，当月ERP里抛凭证时，是借：应收账款-暂估应收账款10000 贷：主营业务收入 10000，计提当月增值税时：借：应交税费-应交增值税-销项税额 1700 贷：应交增值税-进项税额 1500 贷：应交税费-未交增值税200 月末应交税费-应交增值税-销项税额有个借方余额，这个怎么办？
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2017-10-19
出口退税发票，这个月认证了发票（还未退税），税额不能抵扣，分录如何做？借：其他应收款-出口退税 贷应交税费-未交增值税（进项税额）。这样对吗？
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2017-04-05
小规模纳税人能不能用一般纳税人的会计科目，比如应交税费――未交增值税等
1/1974
2018-12-10
在交易性金融资产那里，有未实现收益的时候，购买股票的时候，发放的那现金股利，直接记入交易性金融资产-成本，还是计入应收股利？
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2019-03-04
小规模纳税人出售未开票的废料未达到起征点要交增值税？计税依据是收入÷（丨十3%）
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2021-04-11
你好，因本人税务知识浅薄，去年到现在一直未申报未交税，现在自查补税会被处罚吗？
1/771
2022-07-07
您好，请问下公司之前分别几个月均开过几次发票给乙方公司，未收到款项。有录帐：借：应收账款贷：营业收入 应交税费—未交增值税
现在那家公司（乙方）要求所有发票聚一起重新合并再汇合开成一张给他，他再转账付还公司，这个要怎么操作处理？
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2019-10-18
老师，软件企业上月计提增值税20万其中即征即退的5万，缴纳时候：借：应交税费未交增值税20万，贷：银行存款15，其他收益5，对不
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2023-02-08
老师你好，我想问下小企业会计准备，月末结转销和进项的时候，可以直接结转到应交税费，未交增值税这个一级科目里可以吗，不设置二级科目了
2/489
2020-07-12
你好，我们的9月的应交税费用结转怎么做呀，我账面未交增值税是2万，实际交款3.8万怎么走账，月底怎么结存，会计科目是什么，我刚开始干会计，不会走账了，就剩结转了
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2020-10-26
单位5月份未计提地税的小税种 6月缴款的 会计分录 借：营业税金及附件（计提5月） 贷：应交税费（城市、教育、地方教育） 缴款的会计分录 借：应交税费（城市、教育、地方教育） 贷：库存现金 这样对吗
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2017-07-05
个人所得税汇算我年收入未达12万，汇算下来要补500这样可以免交税是吧，我跟奖金合并申报超12万了要补税，这样我选择单独计税收入未达12万可以不用补税对吗？
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2022-03-21
老师请问，我在两个单位拿工资，都未超过5000.合计未超过12万，两个单位均未预缴税款，需要补交税款吗？
2/1370
2020-04-07
上年一直未提企业所得税，今年要交完了的话，是不是要把交的数额转到上年的未分配利润里去？
3/797
2017-01-05
税务缴纳里的第三十栏，是填二月份已交过的税款呢，还是填三月份未交但要交的税款呢
1/541
2017-04-05
应交税费是因为有未抵扣的进项税，所以应交税费是-18000元，报税怎样报呢？谢谢
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2019-07-02
请问，2013小企业会计准则里每月还要结转增值税到应交税费-应交增值税/转出未交增值税里吗？
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2020-07-01
请问，2013小企业会计准则里每月还要结转增值税到应交税费-应交增值税/转出未交增值税里吗？
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2020-07-01
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