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老师 我小规模 缴纳企业所得税了 借应交税费企业所得税 贷银行就行吧
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2023-02-28
定额征收的个体工商户是按季度缴纳个人所得税，可以申请月度缴纳个人所得税吗
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2021-06-22
，小规模纳税，要报所得税，应该怎么弄
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2018-11-14
国境内居民企业在a国设立一分公司，2015年该企业境内应税所得额为负14.29，境外分公司税后所得10万，已交所得税4.29，a国所得税率30%，问境外分公司所得的抵免限额是多少？
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2018-10-08
您好请问:小规模本季度应纳税所得额为24000元，按减免20％后的5％交纳对吗
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2019-04-12
核定应税所得率征收的所得税报表该怎么填呢
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2018-09-27
中国居民个人王某为独生子女，2019年每月税前工资收入为10000元，每年减除费用为60000元，王某个人养老保险等“五险一金”专项扣除为每月3500元，子女教育等的专项附加扣除为每月1000元，王某2019年2月从兼职单位取得一次性劳务报酬20000元，5月从某出版社取得一次性稿酬收入25000元，11月从某公司取得一次性特许权使用费收入5000元。计算王某于次年办理综合所得汇算清缴时应缴纳的个人所得税。(个人所得税综合所得年应纳税所得额超过36000元至144000元的税率为10%，速算扣除数2520）
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2020-06-11
企业所得税纳税调整：8、收到不符合不征税收入条件的财政补助、补贴、贷款贴息,以及直接减免、返还的各种税收(不包括企业按规定取得的出口退税款),通过"以前年度损益调整"科目结转至"利润分配--未分配利润"科目,或者计入"其他应付款"科目,应调增应纳税所得额.
这条我没太理解，计入利润分配-未分配利润，不就是已经计入利润总额了吗？调整时怎么还要调增？这样不就收了两次企税？
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2021-05-30
老师，你好。4月份的时候我计提了2020年的企业所得税200元，所以应交税费-企业所得税科目余额为200元，但是等到5月的时候汇算清缴我实际缴纳100元企业所得税。那我应该怎么做分录呢？
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2021-06-07
请问，一季度应交的所得税，是3月份的报表就计提计入所得税费用和应交所得税，还是4月份实际缴纳之后再计提？
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2022-04-01
A公司2015年度利润总额为500万元，递延所得税负债年初数为20万元，年末数为30万元，递延所得税资产年初数为15万元，年末数为10万元。适用的企业所得税税率为25%，假定不考虑其他因素，A公司2015年度应交所得税为（ ）万元。
A.475
B.125
C.130
D.126.25
您的答案：
正确答案：
B
习题解析：
A公司2015年度应交所得税=应纳税所得额×所得税税率=500×25%=125（万元）。老师这题递延所得税不考虑吗？不明白
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2016-12-21
老师，这个季度的利润是63988.80元，所得税15997.2元，享受小微企业优惠政策减免所得税12797.76元，本期应补所得税额3199.44元。请问我做账时计提所得税就按照3199.44元计提企业所得税费，借：所得税费用3199.44贷：应交企业所得税3199.44元。这样对吗？
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2023-07-09
您好，员工个人所得税累计应纳个税小于已缴纳的怎么办
1/2509
2022-12-19
房地产预收账款预缴企业所得税，按照计税毛利率算出计税毛利额，再减去“期间费用”和“税金及附加”，算出应纳税所得额。是这样的么？
1/3180
2019-05-15
忘记计提去年的所得税费用，导致4月缴纳去年所得税费用后做账应交税费-所得税科目为负数怎么办？
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2021-08-16
年收入12万以上的个税怎么算，某人年所得128090.73，应纳税额为6903.43，这个人在做年收入12万以上需要补缴多少的税，所有都是工资薪金所得
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2017-03-28
报年度所得税没有发票的材料补交所得税应该填到纳税调整的哪一栏？
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2018-05-04
年底资产负债表不平，多个企业所得税金额。企业所得税计提，并未缴纳
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2019-01-17
建筑业项目部使用的医院外科口罩，可不可以列入劳动保护费，进而抵扣进项税和应纳税所得额？
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2020-04-02
案例问题：小王今年(2023 年)大学毕业，准备自主创业。家中给他出资80万元，拟建一个小型加工企业，预计年收入为120万元(假定每月收入均为10万元)，利润约50万元(假定利润额等于应纳税所得额)。小李正为办个体营业执照，还是办公司法人执照的事犹豫不决。请你站在税收筹划的角度，从增值税和所得税两方而考虑，为小王做-一个合理的决策，写一个税收筹划方案。(不考虑其他附加税费、专项税费及专项附加税费，但可以考虑小王的基本生活费)要求: 1、方案要有筹划前后的税额对比，体现筹划的避税作用:
2、要有计算过程，说明筹划的法理依据。
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2023-06-02
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