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新年好，各位老师。我司在2020年计提了全年人力成本100万，其中奖金50万，属于应付职工薪酬范畴，但发生的劳务费也一并算进该笔人力成本了。在2021年2月时，按劳务费名义发了几千块给以前曾在公司工作过的旧同事，该同事于2020年9月离职，也已解除劳动合同，也并未签订劳务合同。该笔劳务费属于2020年与我司合作业务发生的，应当属于2020年的费用。但这几千块钱含在2020年计提的奖金，当时的分录是
借：营业费用-职工薪酬-奖金 500000
贷：应付职工薪酬-奖金 500000
现在我不知道该如何调整账目，也不希望通过以前年度损益调整。请老师们教教我该如何修改分录
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2021-02-20
付给个人劳务的可以在公司报销，没有发票我怎么报销
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2019-03-28
农民工的工资到底按个税申报处理还是劳务报仇申报处理呢
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2018-07-24
建筑劳务分包（不含劳务派遣，可以开劳务发票吗。
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2019-12-13
老师在计算劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得的时候，直接是收入*（1-20％）*20％来计算，还是要区分大于4000扣20％，小于4000扣800。在听直播课的时候老师说不分4000直接去20％扣，我在辅导教材上，还是按以前老的处理方法来计算的
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2019-09-03
陈某为某大学教授，2019年取得工资薪金所得190000元，取得劳务报酬40000元，稿酬所得7800元，特许权使用费所得3000元，专项扣除40000元，有一个正在上小学的女儿，有首套房贷款，全部在陈某处扣除，陈某为独生子女，父母年满60岁。计算陈某20
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2020-12-31
老师房产中介公司付给个人的酬劳款对公转账，外账怎么做账
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2023-03-13
酬劳所是综合单不并入综合所得吗所得税率表独适用得所得
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2021-08-29
与客户签订的人力资源外包服务协议，协议内容包含员工招聘、培训、企业管理咨询、薪酬绩效、劳动法律服务等全方位服务，能不能开具咨询费？
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2019-04-25
是服务行业，开的发票有两项内容（1是提供服务，2是卖货）汇算清缴中一般企业成本支出明细表中，5行中提供劳务成本：填职工薪酬吗。
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2017-04-12
你好，公司集团公司，集团下有几个子公司，同一个员工在相同年度，从一个公司按工资薪资开公司，在另外一个公司按劳务报酬取得收入，这样税法上认可吗，公司会有那些税务风险？
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2024-05-07
建筑公司，我们要支付农民工的工资了，我们是把款转给包工头，然后，包工头再转给农民工个人，请问如果包工头去税务局代开发票，到底是属于劳务报酬？还是属于经营所得呢？
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2020-11-01
老师您好：
我们公司来了个在校大学生实习，且与公司签了《学生实习协议》请问发工资，个税申报时是按工资薪金申报还是按劳务报酬申报？如果按工资薪金申报，可是我们不给她交社保呀!我们发了工资不交社保不违法吗？
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2023-11-08
老师，我这个成本打包分级是人工劳务，贷方要做应付职工薪酬吗？主营业务成本-洗果转运科目是不是要改成 主营业务成本-工资（洗果转运）
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2024-04-17
您好老师，企业所得税汇算清缴，辞退福利怎么填报？比如有笔分录是：借：管理费用-辞退福利 2000 贷：应付职工薪酬-解除职工劳动关系补偿 2000 同时：借：应付职工薪酬-解除职工劳动关系补偿 2000 贷：银行存款 2000 应该是涉及两个明细表：1.职工薪酬支出及纳税调整明细表 2.期间费用明细表
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2023-06-16
请问：2022年3月我建筑工程公司（小规模）银付A公司5万的劳务费代账公司做 ①借：应付职工薪酬 贷：银存，后A公司开来发票为材料票代账公司做 ②借：原材料 贷：应付账款。现在和A公司协商把重开劳务费发票，原发票作废。代账公司至2022年3月底报季报时利润亏损6千。如果现在我更改账务，第①笔为往来，费用就少了5万，第②笔材料票作废，是删除凭证吗？而且现在季报已经报了，这个要怎么处理呀
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2022-04-29
员工在两个地方有收入，一家是按照职工薪资缴纳个税的，另一家是按照劳务报酬缴纳个税的，现在年收入超过12万，税局打电话让支付宝上申报，是申报年收入超过十二万还是要申报两处所得，还是两个都要申报
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2018-03-07
我们公司的员工在外地所以工资都是委托人力公司申报发放的每个月3万，本公司只申报法人一人工资5000，人力公司开票32000元，我们怎么做账呢，3万计入工资薪金还是劳务报酬呢，计入工资但是申报只申报一人没问题吧？
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2022-02-10
每月工资1200元，个人负担的三险一金800元专项附加扣除合计2000元，其他扣除200，三月，从另一家公司取得劳务报酬3000元，五月有一份稿酬所得5000元，十月，有一份特许权使用费所得1500元计算，小李全年应缴纳多少个人所得税？
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2021-11-01
在计算个税年度汇算清缴时，假设综合所得，假设4个所得都有，那么应纳税所得额=（工资总额-劳务报酬收入*（1-20%）+稿酬收入*（1-20%）*70%）+特许权使用费收入*（1-20%）-专项费用附加-60000-三险一金-其他扣除）*对应七阶累计税率—速算扣除数是对吧
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2020-05-14
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