;)
老师，我这个月的账务用了以前年度损益调整科目，最后在资产负债表中，未分配利润项目的填写，是不是年初余额直接结转上一年度的余额，然后期末余额就是利润表中的净利润本年累计数+以前年度损益调整的数额啊？
1/1004
2020-01-19
老师，我导出我们公司9月的资产负债表和利润表，我发现负债表中的未分配利润相减不等于利润表的净利润，后面我找原因是因为今年有一笔以前年度损益调整的会计分录，我把它最后结转到了未分配利润里面了，现在这种情况要怎么处理这个报表，因为发给投资人看，他们说我们的报表勾稽关系不对，我要怎么处理
3/1000
2019-11-19
我的资产负债表中未分配利润期末数不等于年初未分配利润与利润表中的净利润之和，差额刚好是以前年度损益调整金额，这样有没有问题
1/860
2018-03-26
请问资产负债表做了拟分配现金股利的，然后要调整分录为什么是：借：应付股利，贷利润分配-未分配利润呢？为什么贷方不是以前年度损益调整？
2/1793
2019-08-20
老师，我冲减去年的收入，通过以前年度损益调整科目，科目没问题，调完后为什么利润表和资产负债表未分配利润勾稽关系不对呀？资产负债表的未分配利润本年累计金额，财务软件变更不过来呀？
1/1155
2020-07-10
请教：小微企业免水利基金，计提时，借：管理费用 贷：应交税费 免征时，借：应交税费 贷：营业外收入 ，如果会计当年因免征就没有做上面的处理，现在怎样通过“以前年度损益调整”来调增“利润分配-未分配利润”？
1/420
2019-04-29
老师，你好，我想问一下，去年6月份的工资未计提，11月份多发了600工资。然后12月底计提了12月的工资，22年1月份发放了12月的工资。会计手工账所做出应付职工薪酬期初余额贷方7000元。这样在22年怎样调整 没有补计提，之前的会计没有补计提21年6月的，现在是22年了。11月份多发的未计提。已经发下去了 对是的。那我怎么平。先不管个税。 借管理费用，贷应付职工薪酬，借以前年度损益调整贷管理费用，借利润分配-为分配利润贷以前年度损益调整吗
1/292
2022-04-02
老师:房地产公司去年的贷款利息给做到财务费用了，今年汇算清缴，给调到资本化了，我调账想在一月份调，分录:写一笔还是两笔呢？借:开发成本-间接费用-利息支出 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润，还是就写最后这一笔分录呢？
4/484
2021-05-24
老师您好，收到了预付货款的发票了，
冲减预付账款。
借: 库存商品，
贷: 预付账款。
实际产品已经卖了，
借: ？
贷: 暂估入库。
对不 19年的预付账款，19年收到产品19年已经卖出了。21年才收到发票。这个怎么做账呢 有老师说 借以前年度损益调整-主营业务成本 贷库存商品 借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整 ； 同时你要做 收入处理 ； 你之前销售是 19年发生的 请问收入怎么做处理呢
1/274
2022-04-20
资产负债表未分配利润的期末数不等于未分配利润的期初数加净利润原因是以前年度损益调整，这个没问题吧
1/533
2022-03-22
这以前年度损益在不在利润表里反应？资产负债表的未分配利润本月底的值是本年利润与未分配利润的和，然后不等于利润表的本年累计净利润加年初的未分配利润，差值就是以前年度损益调整，这个改怎样处理？
3/764
2017-06-18
已经这样做了，收到国知局收据，借，以前年度损益调整，贷，其他应付款，结转，借，未分配利润，贷，调整，为什么利润表出现个投资收益呢
2/951
2017-03-08
你好，我想请教一下财务报表的问题。比如我2020年做了以前年度损益调整，月末也进行了结转，进入了未分配利润，但是，在月末的财务报表中，资产负债表就和利润表勾稽关系差了这个以前年度损益调整，那我需要更改报表的哪个部分吗，还是直接放在那里不需要更改的？
1/678
2020-06-08
本年企业有多缴税款退税，我做了以前年度损益调整，月末结转到了利润分配未分配利润。
但是这时资产负债表中未分配利润的期末数减期初数就不等于利润表的本年数。
这个怎样调报表
1/86
2023-10-12
做汇算清缴呢，2019年度计提100万,但实际汇算清缴前发放了120万，请问这个能调减吗？还有啊老师这个帐载税收实际发生额怎么填写啊？还有因为少提了应付职工薪酬---工资 会有20万的余额对不上，所以我用以前年度损益调整调平了，请问这个是调减吗？
11/1513
2020-04-14
老师，下午好，我做了一笔以前年度损益调整分录，然后我看了一下财务报表，里面资产负债表里的未分配利润不等于利润表里的利润总额，想差金额就是以前年度损益调整的金额，是怎么回事的呢？
1/1061
2019-06-04
本年利润结转之后是这个勾稽关系：未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润—提取的盈余公积
老师我家2019年末 资产负债表和利润表不存在这个勾稽关系 怎么办啊？
1/1228
2020-04-08
老师，您好，公司如果有前两年少结转的工程施工成本，是不是应该这样结转——
借：以前年度损益调整-主营业务成本 贷：工程施工-材料
借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整-主营业务成本
请问老师这样子处理，对吗？
4/454
2023-06-07
缴纳汇算清缴的税金，做了以前年度损益调整之后，资产负债表中期末数中的未分配利润和利润表中本年累计数的净利润不一样，这个有问题吗，差额就是补交的所得税金额，需要做什么调整吗
2/1078
2016-07-12
去年暂估的成本，今年需要红冲去年的成本吧借：主营业务成本 -100 ，贷：其他应付款 -100 然后做一条正确的，借：以前年度损益调整100 贷：其他应付款 100 借：利润分配 --未分配利润100 贷:以前年度损益调整100 这是正确的吗？还是红冲的时候直接借：以前年度损益调整 -100呢？
3/2129
2022-06-06
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
