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老师，是不是发票认证抵扣了才能计入应交税费-应交增值税-进项税
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2019-05-13
应交增值税转出未交增值税和应交税费未交增值税有什么区别？
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2018-08-03
应交税费——应交增值税——未交增值税 为什么最后还要加“——未交增值税”？
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2018-09-15
老师。我公司收到的增值税专票一直都没有认证，
一直到11月申报10月增值税时
才在11月份认证这些发票并进行抵扣 （申报增值税所属月份：2020年10月）
那 我帐上。应是在11月才把
借：应交税费-待认证进项税额
贷：应交税费-应交增值税（进项税额）
还是10月份就可以提前结转？
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2021-02-05
老师，有增值税税时是不是做借:应-应（转出未交增值税） 贷:应-未交增值税 缴纳时: 借:应-未交增值税 贷:银行存款，这样转出未交增值税是有余额的
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2019-06-13
公司19年9月份用增值税留抵税额抵了19年7月份的增值税税款76276.78元滞纳金724.63也用留抵抵了 当时会计做的分录为
借:应交税费/增值税留抵税额 77001.41
贷:应交税费/进项税额转出 77001.41
借:应交税费/进项税额转出 76276.78
营业外支出/税收滞纳金 724.63
贷:应交税费/增值税留抵税额 770014.41
2020年3月发现增值税进项税额转出里有余额724.63元 请问这么做分录对么 该怎么调？
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2020-03-04
增值税的附税之前在税金及附加科目，现在都用应交税费吗
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2018-10-09
老师，我计提本月增值税，借应交税费_应交增值税_转出未交增值税
贷应交税费_未交增值税
等下月我交钱时 借应交税费_未交增值税
贷银行存款对吗
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2020-01-13
应交税费一应交增值税一已交税金这个科目在什么情况下用得上它？
1/3913
2018-11-20
你好，我是施工企业一般纳税人是所得税核定征收企业，即有简易征收项目又有一般计税项目，那增值税进项税用划分吗
1/1282
2019-09-25
未交增值账目与实际不相符
借其他应付款-其他280.11
贷应交税费-未交增值税280.11
如果不对，如何调整
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2018-12-12
老师，你好，请问一般纳税人商贸公司10月采购商品10万，12月销售出去5万，12月进增值税发票平台勾选认证抵扣进项要6万，做如下分录对不对:
10月采购商品分录:
借:库存商品
应交税费～应交增值税（进项税额）
贷:应付账款
还是要这样写:借:库存商品
应交税费～应交增值税（待认证抵扣进项税额）
贷:应付账款
12月销售6万商品出去
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费_应交增值税（销项税额）
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2020-01-16
本月增值税申报缴纳是0，明细账转出未交增值税贷方有余额，用的 上期留底数 和 项目预交数字缴纳那 是不是还要做一笔分录：借 转出未交增值税 贷方：未交增值税 和 预交税款 （前面科目省略）
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2020-06-29
我刚接税务工作，国税增值税应该根据哪个对应的会计科目计算申报？
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2018-06-14
借；应交税金-未交增值税 贷；应交税金-应交增值税-转出多交增值税 是什么意思啊
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2018-05-22
高新技术企业销项税340946.73，进项税认证106315.46，旅客运输抵扣进项税574.4.税控设备450，应交增值税怎么计算？增值税即征即退的销售额是怎么计算？
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2021-08-22
我公司这几个月未营业，没有销项发票，为避免倒挂，所有进项税票未认证，先将税额计入：应交税费-待认证进项税额 科目，
现在申报6月份增值税，是不是要在《增值税一般纳税人申报》一列，《增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细） 》表中，将已经入账但是没有认证的数据填写？
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2020-07-14
房地产企业收到设计费发票，计入开发成本，税额部分直接记到应交增值税进项税额吗？年底统一录入进项税额行不行？
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2019-04-09
企业某项免征增值税项目领用外购原材料怎么核算？是进项转出吗？
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2022-04-01
某制药厂为增值税一般纳税人，2019年12月销售免税药品取得价款20000元，销售非免税药品取得含税价款104400元。当月购进原材料共同生产免税药和非免税药，取得的增值税专用发票上税额10000元，请计算该企业本月可抵扣的进项税额。
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2021-09-25
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