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公司净利润为正，但是纳税调整后所得税费为负，这种情况说明需要退税是吗
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2019-03-15
有一项发生在2021年的费用，发票没开，钱付了，我们计提在2021年，发票开在2022年一月，这样我们可以在21年税前扣除吗？不用纳税调整吧？
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2022-01-04
商品房销售的税收调整
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2015-11-25
1.长期待摊费用-开办费能否在生产经营期，一次性结转到当期损益，借：管理费用-开办费，贷：长期待摊费用-开办费？如果开办费以这种方式处理，年终汇算清缴需不需要在税法规定的最低三年内纳税调增？。 2.开办期间长期待摊费用-开办费-招待费如果开办费按3年分摊如何按招待费发生额40%纳税调增？一年调增三分之一？
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2018-03-08
刚接手一般纳税人运输服务公司发现之前的帐除了进项销项能对上在都不对，调整后，报表不连续报税上传怎么办
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2020-05-12
老师，想请问下企业所得税按利润计提缴纳，第四季度要交的比第三季度要少，怎么调整入账呢？汇算清缴时可能又会比实际交的会要多，那现在要调整入账吗？怎么做分录，谢谢
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2021-01-13
老师，我们在23年2月发现22年10月有一笔异地施工预缴税金没有入账，（涉及增值税，附加税，企业所得税）请问现在该怎么进项账务处理呢？特别是企业所得税
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2023-03-23
材料库存数比实际盘点多了，要怎样调整做分录？
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2017-01-16
你好，我们是刚成立的土地整理公司（小规模），我想咨询一下农地整理和市地整理所交的增值税税率一样吗？是属于其他建筑服务吗？除了增值税，附加税，印花税和企业所得税，还有别的特殊税种需要申报吗？
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2019-07-29
所得税清算应补缴税额的， 借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交所得税
2、缴纳税款时， 借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款
3、调整未分配利润， 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整
那我2017年度12月资产负债表未分配利润要调整吗？
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2018-04-28
老师您好，请问所得税汇算清缴中的资产折旧、摊销及纳税调整明细表是不是只要单位有固定资产无论涉及不涉及纳税调整，都要填写这张表格呢
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2020-05-19
请问老师，2018年固定资产清理账户6000多元钱转入营业外支出， 1.是要填填资产损失税前扣除及纳税调整表吗？ 2.填表后纳税调整金额是为0对吗？
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2019-04-30
不需要做纳税调整就是正常发工资要填年报的职工薪酬支出及纳税调整明细表吗？a105050
本年利润亏损还需要填企业所得税弥补亏损明细表吗？a106000
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2020-05-18
小规模纳税人，季度报税时，出现的微差怎么调整或者处理
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2017-04-08
我想问一下老师，汇算清缴是不是无论交税不交税的公司都要做纳税调整
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2019-04-25
缴纳增值税税款多过开票的增值税额，多交了6分钱，年未应该如何调整
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2020-02-13
年12月31日购入价值200万元的设备，预计使用期5年无残值。企业会计采用双倍余额递减法计提折旧税法，只允许采用直线法计提折旧，假定影响期内该企业每年的利润总额均为100万元，无其他纳税调整事项适用税率为33%，2008起适用税率调整为25%。
要求:采用资产负债表，债务法进行所得税会计处理。
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2023-12-26
2019年3月公司购置车辆35万，已按5年计提折旧，会计账簿计提折旧方法未变，2019年汇算未纳税调整。2020年仍计提～6万元，截止2020年底未改变计提折旧方法计提6W，未一次性计入费用，会计账簿固定资产余额～22，累计折旧～13，2020年底汇算清缴时需要纳税调整吗？还是不管
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2021-04-16
如果一个员工 工资35000，个税上的特别多？如何避税好呢
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2019-08-10
推说没有第四联发票有别的办法吗
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2017-11-21
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