老师，我们在23年2月发现22年10月有一笔异地施工预缴税金没有入账，（涉及增值税，附加税，企业所得税）请问现在该怎么进项账务处理呢？特别是企业所得税

juud橘岛 追问

2023-03-23 14:50

增值税3000多，企业所得税300多，当时机构所在地没有申报，我在3月初，更改了之前的增值税申报。企业所得税还没有处理，也不知道怎么处理，

小菲老师 解答

2023-03-23 14:54

同学，你好

那你这个月补做进去

juud橘岛 追问

2023-03-23 14:56

请问老师，这个账务处理应该怎么做呢？

小菲老师 解答

2023-03-23 15:06

同学，你好
借:应交税费
贷：银行存款