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企业所得税申报时候年度利润本季度就是负数需不需要加上一季度的负数
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2019-01-12
老师，小规模企业所得税年报 本年应补退所得税额是60元。这是是还需要交60元是吗
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2020-05-12
老师，请问企业所得税年报更正申报，需要补交的金额是，主表33行，本年应补退所得税额减掉当年5月已经汇算的清缴的税额，差额进行补缴吗？报表显示的是全部税款
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2020-11-19
企业所得税年报A类，全部补零保存，主表33行本年应补退所得税额提示系统不能全为零怎么办？
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2016-06-15
老师，企业所得税年报上，这一栏是不是填当年季度有发生缴费的企业所得税额，比如第四季缴了2896元，那把这个数就填在年报上是吧？
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2016-03-25
我们是建筑公司，去年没有项目，亏损了80多万，今年第二季度开始开票，这个季度所得税要交2万多，等2018年所得税汇算的时候，弥补亏损后，如果我公司不需要交这么多所得税，税务这边是不是会退还我
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2018-07-04
2021年度俩公司收入3万6元，缴税5百多元。
税务部门发信息属于补（退）税人群
个人所得税APP《综合所得年度汇算》可申请退税330元
请问这个钱能申请退么
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2022-04-18
我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。获利年度怎么理解？是有开票销售还是？
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2021-05-24
去年累计12月份是亏损了，今年一季度申报企业所得税时去年亏损的数额会累计到今年吗（假如去年亏损了7455元，今年一季度累计盈利了8000元，是不是要按照545计算所得税）
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2017-03-10
请问，当年“以前年度损益调整”是调整的小规模纳税人原计提的税额转为成本，当年“以前年度损益调整金额为-140,000元，那么今年做所得税汇算清缴时，这部分需要做纳税调整吗？
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2022-05-17
使用以前年度损益调整科目，牵扯到所得税的，必须更改去年的所得税申报表去缴纳补缴的税费吗？还是有办法不更改纳税申报表，去缴纳所得税
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2021-12-26
借：以前年度损益调整 贷：应交税费--应交企业所得税 分录后面要附什么
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2017-06-06
公司被退去年企业所得税，以前会计没有计提应交税费应交企业所得税，直接扣缴计入所得税，现在退税的话，还需要计入应交税费应交企业所得税吗，是直接借：银存，贷：以前年度损益调整？？？
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2021-09-03
2、甲公司为居民企业，其2022年度有关财务收支情况如下：
（1）销售商品取得收入4600万元，出售一台设备取得收入25万元，转让用权取得收入450万元，从其直接投资的未上市居民企业分回股息收益90（2）税收滞纳金6万元，赞助支出30万元，被没收财物的损失12万元环保费用50万元
合同违约金2万元。
（3）其他可在企业所得税前扣除的成本、费用、税金合计3000万元。
要求：（1）、该公司的2022年的收入总额是多少？
（2）、该公司的2022年的不征税收入是多少？
（3）、该公司的2022年的免税收入是多少？
（4）、该公司 2022年的各项扣除合计是多少？
（5）、该公司 2022年可以弥补的以前年度亏损是多少？
（6）、该公司的应纳税所得额是多少？
（7）、该公司的应纳所得税税额是多少？
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2024-01-11
老师您好！
企业所得税法规定：房屋、建筑物以外未投入使用的固定资产，不得计算折旧扣除。请问老师，我单位是一家建筑企业，一年施工8个月，对我单位自有的机器设备，在企业所得税年度申报时，折旧金额按8个月计算还是按12个月计算扣除？
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2020-07-27
老师，我想请问一下，我们单位以前年度计提的递延所得税资产，现在是企业一直亏损，不能推定未来有足够的应纳税额，想把递延所得税资产核销掉，这个分录怎么做，借所得税费用-递延所得税费用 贷递延所得税资产么
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2024-07-24
退回来以前年度的企业所得税，做如下会计分录借:银行存款 贷:应交税费—应交所得税借:应交税费—应交所得税 贷:以前年度损益调整借:以前年度损益调整 贷:利润分配—未分配利润资产负债表平的，但利润表和资产负债表就不平了这个是为什么
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2019-01-14
老师，汇算清缴时弥补以前年度亏损后，应纳税所得额为8万元，难道不满足小微企业条件吗？
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2017-04-26
老师，4月底做所得税汇算时，有1178.88的所得税要交，（我们是定率征收，4月之前是小规模）。做分录如下。借：利润分配-未分配利润 1178.88，贷：应交税费-应交所得税1178.88，借：应交税费-应交所得税1178.88，贷：银行存款1178.88。因为科目没有”以前年度损益调整“之前问老师，让我直接计提到利润分配里。可是现在资产负债表里的未分配利润算得不合适。利润表：利润总额本年累计18598.21，本月金额21381.64 .所得税费用 本年累计732.06 净利润 本年累计17866.15 本月金额21381.64。资产负债表里未分配利润2933.85 年初余额-14033.42，老师，这个未分配利润是怎么算出来的，麻烦解答一下
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2018-05-06
2023年第四季度交的企业所得税实际缴纳是2024年一月份，缴纳的凭证怎么做，我们企业实行的是小企业会计准则，需要用以前年度损益调整吗？
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2024-04-15
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