是小规模,1-3月份发票开了27万多,是不是增值税不用缴纳了?那计提的增值税转到哪里呢
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2019-04-02
我是9%的增值税,我之前预缴了3%,现在应该缴6% ,我现在结转收入增值税额的分录该怎么做?
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2023-01-09
老师这个地方可以换这个分录吗 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税额
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2022-06-13
出口退税时,收到出口退税款后留抵税额(转出未交增值税借方余额=当期应退税额)要怎么做账务处理?
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2019-07-11
请问老师一般纳税人和小规模收入和缴纳税款的分录这样做正确吗?一般纳税人:1.确认收入 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-增值税-销项税 2.缴纳税费 借:应交税费-未交增值税 贷:银行 3.转出未交增值税 借:应交税费-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 小规模:确认收入:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-未交增值税 2.缴纳税费 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
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2019-07-10
增值税进项税20000,销项税10000,进项税加计抵减额2000,减免税280, 12月年底如何结转增值税 分录 ?因为进项大于销项
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2020-05-14
6月主营收入实际是47万,税额是1.3万,但是之前有一笔退主营收入的 忘记扣减税额,所以账上销项税额未扣减,月末结转增值税的时候也是结转了1.7万, 这个月要怎么把这笔账做平?
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2018-08-13
A企业为增值税一般纳税人,本月发生进项税额1700,销项税额5100,进项税额转出51,同时月末以银行存款缴纳增值税1000,那么本月尚未缴纳的增值税为多少
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2022-04-02
当月在异地交了增值税7000,科目是不是借方应交税金一增值税一己交税金 贷银行存款 月末将应交税金一增值税一己交税金转到哪个科目下呢
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2019-01-07
结转增值税时的分录是不是借:应交税费-应交增值税,贷:应交税费-未交增值税啊?我是问小规模纳税人的账务处理,不是问的一般纳税人的账务处理
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2021-01-15
老师预交增值税时也可以这样做,预交时借:应交税费―预交增值税 贷:银行存款,月末结转时借:应交税费―已交税金 贷:应交税费―预交增值税,对不老师
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2019-08-13
老师,你好,外账做了一笔进项税额转销项税额,然后缴纳增值税的时候没有计提缴纳的增值税,直接做的应交税金-应交增值税-销项税。这样是可以吗?
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2022-12-17
老师,个体户当时手机里代开专票就交了增值税了,那现在查账征收,报表是0报的增值税,那我的账务里这次增值税如何结转?做分录
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2023-03-22
你好罗老师,进项税额转出为负数,增值税申报表附表二进项税转出第18栏提示不准为负数,如何操作?
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2020-04-20
谁有生产型出口退税企业的电子税务局增值税 附加税 印花税 企业所得税的填写说明和模板 发我看看学习学习谢谢
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2021-10-10
外账会计,前两月都做了借:应交增值税进账税额,转到了贷:应交税费未交增值税,但是两月没有销项,并没有勾选他做进项的这些票,申报增值税时,主表不管是前期留底还是本期都是写的0,请问需要把前期账上的未交增值税留底税额转出吗?跟主表保持一致,请问怎么转?
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2020-01-10
收款,付款,转账凭证的类型
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2022-03-12
此公司原股东为自然人,以货币资金出资,仅有自建房屋出租给大型商场使用。现拟将100%股权转让,股权转让后此公司经营范围、名称均不变更,仅股东发生变化,请问是否涉及土地增值税。
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2017-07-01
2017年度,我公司有跨区域经营事项,需在异地预交增值税。会计在进行增值税申报时,在申报表“已缴税金”栏把把数据多填了20932元,导致“转出未交增值税”金额减少,致使少交增值税。在2019年税务系统提示了这笔少交的增值税。公司进行了补交增值税税款及滞纳金。 补缴的增值税如何进行账务处理。
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2019-07-12
招待费进项税额转出怎么做分录,科目“进项税额转出”期末是不是需要结转至“未交增值税”
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2021-01-04