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老师，什么是待抵扣进项税额，待认证进项税额，增增值税留底税额？能方便举个例子吗，谢谢
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2021-11-04
甲企业是增值税一般纳税人，某月部分业务如下：
1.购进一台机器设备，取得增值税专用发票上注明的价款是 100万元，
增值税税额 13 万元
2.购买一批材料用于生产产品，取得增值税专用发票上注明的价税合计为
226万元
3.本月销售产品，开出增值税专用发票上注明销售额 500万元，增值税 65
万元。
甲企业购销货物适用增值税税率 13%。
要求：计算该公司本月应纳增值税税额。
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2022-09-28
一般纳税人，月底结转未交增值税，借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税，下个月交税时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款。那“应交税费-应交增值税（转出未交增值税）”科目的金额不就越往后越大吗？需要怎么冲减这个科目吗？
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2021-08-22
公司的应交税费应交增值税，进项一直做的只有借方，没有贷方，现在余额在借方。销项一直做的只有贷方，没有借方，现在余额在贷方，这合理吗？这是什么意思呢？（我刚入职，我查的是2019-2020.2的账，）
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2020-04-13
甲公司向乙公司采购材料需支付的款项金额为50000，按照合同规定需向乙方预付货款的50%，收到货物验收无误后，补付剩余款项，增值税税额为8000元，剩余款项以银行存款付款，会计分录怎么编制
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2019-05-16
营改增企业，国税增值税申报，填申报表1未开具发票销售额，填含税金额还是不含税金额？
1/2029
2017-04-10
房地产开发企业，一般纳税人，9月出售部分商铺，主营业务收入是1千万，产生的9%增值税是90万，
但是成本类科目余额表只有开发成本期末余额数是2亿，请问主营业务成本怎么做账呢？
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2020-10-26
你好 上年度有未抵扣增值税 当时没有做分录 直接填列到其他流动资产 上年度结转本年度发现 资产负债表中 年初余额应交税费是负数 而其他流动资产期末余额为正数 我该怎么办呢
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2020-02-26
老师您好，本月只有进项，没有销项，月末我这样是否正确？
借：应交税费 —未交增值税
贷：应交税费—应交增值税—销项税额
还是贷方应该是：应交税费—应交增值税—进项税额
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2021-01-12
小规模纳税人，季度销售额不超过30W。例如开出的增值税专用发票|（不含销销售额）15W,税额1500；增值税普通发票(不含税额）10W，税额1000。等到申报纳税时，只作交1500的增值税。请问怎么做确认收入和结转应交税费这笔分录呢
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2020-10-15
如果增值税销项税额比进项税额大，月底如何做分录
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2019-11-26
用留抵税额抵扣补交增值税税额及滞纳金如何操作
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2019-07-05
老师，印花税按购和销的金额交税，金额里含增值税吗？
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2019-10-12
现在公司是销项税额大于进项税额148.65，要缴增值税吗？
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2018-10-08
应纳税所得额，指的是增值税发票中不含税的金额吗
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2023-02-18
甲公司是一家商业企业，为增值税小规模纳税人，预计2020年应税销售额为300万，2020年购货金额为250万。乙公司也是商业企业，为增值税小规模纳税人，预计2020年应税销售额为400万元，2020年购货金额为350万元。以上金额均不含增值税。此时假设甲公司合并一公司，此合并不会对甲公司自身经营产生影响。甲公司合并后登记成为增值税一般纳税人。适用的增值税税率为13%，购货的增值税税率也为13%，均可取得增值税专用发票，那么甲公司应如何进行增值税纳税人身份的筹划?
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2023-11-24
年末增值税明细科目进项销项需要结转吗？一般纳税人进项有多余的
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2022-01-06
请问邹老师，税控系统服务费会计分录。支付技术维护费时，
借：管理费用
贷：银行存款/现金
抵减增值税税额，
借：应交税费——应交增值税（减免税款）
借：管理费用 负数
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-减免税额。
是不是还没有结束？
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2019-10-10
老师，小规模纳税人，一个季度开出去的增值税普通发票不超过9万就不用交增值税，如果超过9万就要全额交纳，开出去的增值税专用发票按照实际金额都要交纳增值税，印花税按照普票和专票的合计金额交纳是不是
1/1577
2018-10-25
老师好，由于4月前面有预交税额94.64.导致4月的期末未交税额32栏不等于本期应退税额，现在我申报5月的增值税主表不平，请问老师该怎么处理
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2020-06-06
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