;)
纳税人取得符合规定的发票，应自开具之日起180天内到税务机关办理认证，并于认证通过的次月申报期内抵扣
2/1187
2020-06-10
想了解一下增值税的这些问题
1、预缴
什么项目需要缴纳、什么时点需要缴纳、怎么计算（税基是多少，税率是多少）
2、确收
什么时点要确收、怎么计算（税基是多少，税率是多少）
3、留抵退
什么条件下可以申请，可以申请的金额怎么计算
2/19
2023-11-16
老师，预缴的基本医疗保险在申报个税时直接按预缴数申报吗？说是之后医疗保险还要多退少补。如果是按预缴数申报，那之后确定了医疗保险的具体金额之后，还需要在那个月调整个税申报表里面的医疗保险数吗？
1/384
2020-06-15
请教老师关于个税申报的问题，应交税费-个人所得税，这个科目每月末有结余吗？我是当月报上月实发的工资的个税，（每月10号发上个月工资，实发上月工资当中扣个税）然后产生个税就扣缴了，期末应交税费-个人所得税这个科目无余额，这样申报是错误的吗？
1/1982
2019-09-06
在申报残保金的时候这两个数应该怎样从账上取数？另外是否可以用金税三期个人所得税扣缴系统中查询出的每期申报的收入额合计和纳税人数合计
1/777
2017-11-07
有个问题，关于认缴实缴的，比如22年认缴是10万，实缴是8万，那我报年报的时候，认缴出资额是写10万，还是2万？，因为已经实缴了8万，那是不是相当于认缴只剩2万了？
1/680
2023-06-26
老师，增值税的滞纳金做入营业外支出时，后面需要带二级科目滞纳金吗
1/1364
2020-04-19
社保交费有滞纳金，在电子税务局如何打印有显示滞纳金的证明明细呢？
1/5601
2021-02-27
17年注册的公司，私企，一般纳税人，税局税种认定有工会经费一项，公司一直未申报缴纳。请问下老师，没有成立工会的私企工会经费需要申报缴纳吗？之前年度未申报的需要补申报缴纳吗？不申报缴纳对公司会有什么影响呢？
3/1028
2020-04-02
麻烦老师解答一个关于税金的。多选题
3/825
2020-05-19
如果已经达到一般人的标准，又享受了小规模纳税人的六税两费的优惠政策，就是房地产企业按预售收入预缴增值税时已经超过500万，但由于企业还没有升级为一般纳税人，所以电子税务局自动按小规模纳税人生成附加税，自动减半了。这样的情况在以后一定会被发现，需要补缴税款和滞纳金，现在企业该怎么做？
1/1251
2021-01-24
老师，我有关于所得税汇算清缴的三个问题，是互相关联的，1、按季预缴时，是按本季度实际利润×税率计算吗，要不要对应纳税所得额进行调整？2、然后年度汇算清缴时，查找资产负债表上账面价值与计税基础不一致的差额，确定递延所得税资产、负债。根据税法规定分别计入所有者权益，商誉，所得税费用，然后计算全年的所得税费用，公式里面的应交所得税项目就是本年实际应该交的税费，再和预缴对比，多退少补，对吗？3、递延所得税资产、负债，是在发生的当月就做账，还是在做汇算清缴时候全面一次做账？
1/888
2018-08-23
建筑劳务公司异地预缴企业所得税按0.2%预缴，企业所得税季度申报的时候，预缴的所得税是填申报表上面的特定业务预缴所得税额这一栏还是实际已预缴所得税额这一栏？
1/3946
2017-10-20
关于建筑行业跨区外经证问题，比如现在我们合同现在确定不到好多金额，现在只能预估一个金额50万，可以按预估那个金额开外经证吗？比如外经证开50万，这5万我们开票能不能分次开，分次开的话预交税款怎么预交？比如8月开20万，预交税款就按2 万开预交吗？还是按50万来预交
1/12183
2020-07-30
【例题·单选题】甲公司为增值税小规模纳税人，2019年5月从国外进口一批音响，海关核定的关税完税价格为113万元，缴纳关税11.3万元。甲公司该笔业务应缴纳增值税税额的下列计算中，正确的是（ ）。
A. 113×13%=14.69（万元）
B.（113+11.3）×13%=16.16（万元）
C. 113×3%=3.39（万元）
D.（113+11.3）×3%=3.73（万元）
【答案】B
请问老师 ，小规格纳税人，为什么税率是13%
1/3431
2020-08-21
老师好请问报销业务招待费时填写的业务招待审批单属于申请单还是报销审批单？
1/2048
2020-05-24
比如补交20年的增值税，会不会产生滞纳金，产生的滞纳金影响不影响20年的所得税
6/147
2024-08-11
老师，想问下，异地预缴税款的计提和缴纳分录这样写对吗？
1/968
2019-11-08
预缴申报里面的印花税是拿开票金额算呢还是拿合同金额算呢？
1/853
2019-04-01
如果同一个月被两家公司申报个税扣缴申报，且两家公司工资金额都低于5000元，纳税人并没有拿到申报额度的工资，这是个什么情况的操作
1/1556
2021-06-30
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
