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企业销售收入未达起征点，免增值税！那么我企业所得税查账征收，收入填含税还是不含税的？如果是核定征收，收入填含税还是不含税金额
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2019-07-16
提问：老师
如果我买100，增值税进项税17，不含税价格卖出120，增值税销项税20.4。
一般企业现金流入=140.4-117-（20.4-17）=20元
免征增值税企业现金=120-117=3元
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2015-11-30
老师，公司是一般纳税人，贸易型企业，纯出口，没有内销，《出口退（免）税资格认定申请表》上的退（免）税计算方式选项在第2个的退免税划了勾，那么公司是享受退免税政策是吧？那么我们在每个月国税增值税申报时，填写附表一时，主营业务收入应该是填写在第三栏免抵退税那里，还是第四栏免退税那里啊？
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2016-12-13
小规模林业企业给一般纳税人开具免税苗木普通发票，收票方是否可以抵扣进项税？抵扣税率是多少 ？
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2019-11-29
老师，我们公司是一般纳税人，由生产性企业变更为贸易型企业了，之前是免抵退，现在不是免抵退了，是不是要做备案变更，这个备案变更怎么做，需要什么资料？
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2019-05-05
我们是一般纳税人，我们企业是在海口注册的分公司，今年第二季度所得税申报我们没有享受到微企业减免，第一季度享受到了，我们的应纳税所得额没有达到三百万元。人数，资产都没达到！为啥不能享受小微企业减免所得税政策呢？
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2019-07-04
老师，我公司是花卉企业第一季度实现的利润总额为2622205.74元，因为是花卉企业减半征收为1311102.87元，应纳税所得额为1311102.87*0.25=327775.72元，又因符合小微企业减免所得税额是287220.57元，本期因纳税所得额是40555.15元，请问这个减免所得税额2872220.57元是怎么算出来的啊？
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2022-04-11
你好，小规模企业未达起征点主表填小微企业免税销售额，但附表2就对不上，就上报不了，是要改附表为0 吗
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2019-07-12
老师好：我公司2018年11月成立，2019年10月取得的软件企业的证书，请问2019年能享受企业所得税两免三减半吗？
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2020-04-20
请问出口退（免）税无纸化管理信息表跟出口企业首次申报核查情况表（生产企业）在出口系统哪里生成跟下载？
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2018-12-03
老师：在汇算清缴表中，我们基金的投资收益是免征企业所得税的，那么我在简报地税A107040减免所得税优惠明细表中，如果减免了40万投资，那么在减免所得税优惠表中的金额是以-40万体现吗？
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2017-05-17
25.我国境内某居民企业（以下称该企业）在 A
国设立一分公司（以下称境外分公司）， 2020
年该企业境内应纳税所得额-15万元，境外分公
司税后所得 12 万元，已在该国缴纳企业所得税3
万元。2021 年该企业境内应纳税所得额 30 万
元，境外分公司税后所得 14 万元，已在该国缴
纳企业 所得税 6 万元。该企业适用企业所得税税
率 25%，境外分公司适用企业所得税税率
30%。
要求：根据上述资料，回答下列问题：
（1）2020 年度汇总纳税时，境外分公司所得抵
免限额为多少万元。
（2）2021 年度汇总纳税时，境外分公司所得的
抵免限额为多少万元。
（3）2021 年度汇总纳税时，境外分公司所得实
际抵免的所得税税额为多少万元。
（4）2021 年度汇总纳税时，该企业实际应缴纳
的企业所得税为多少万元。
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2022-11-20
小规模企业，按季度申报，本季度开票50000员，如果按照税务规定可以免收增值税。但是本季度有80000元的营业外收入，请问开票的50000元还能免增值税吗？
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2017-12-29
超市试营业期间收入是否免税？都免什么税？
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2016-06-12
企业合并产生的商誉，是不是免税合并不确认递延所得税，应税合并确认递延所得税
2/3098
2021-06-14
免掉的增值税营业外收入是直接做在十二月份的利润表，然后根据10-12月的利润表填报企税吗，还是免掉的增值税的营业外收入是做在一月份
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2022-01-17
老师，请问，农业合作社组织采购供应成员所需的生产资料免税吗？比如给客户开，肥料，搭架子用的是竹制品，这两项可以免增值税和企业所得税吗？
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2019-06-03
现在小规模企业是不是月销售额从3万提高到10万，免征增值税和附加税吗
1/601
2019-01-10
老师我们的应纳税所得额为52379.84享受小微企业政策，那减免的所得税额怎么算？？？
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2016-07-27
老师你好：小规模企业，开的是免税的养老服务费。这种性质的印花税需要交吗？
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2020-07-08
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